7.3 Omien varojen vaatimusten esittäminen ja perusteleminen

Määrittäessään omien varojen lisävaatimusta direktiivin (EU) 2019/2034 40 artiklan 3 kohdan mukaisesti toimivaltaisten viranomaisten tulisi 271 kohdassa määritettynä ajankohtana asettaa

• a. omien varojen lisävaatimuksen absoluuttinen määrä SREP-arviointiin perustuvan päätelmän perusteella, ja
• b. a alakohdassa tarkoitetun absoluuttisen määrän suhde sijoituspalveluyrityksen omien varojen vaatimukseen (”D”), joka on määritetty asetuksen (EU) 2019/2033 11 artiklan mukaisesti ajankohtana, jona a alakohdassa tarkoitettu absoluuttinen määrä asetetaan seuraavan kaavan mukaisesti:

𝑂𝑂𝑂𝑂𝑂𝑂𝑂𝑂𝑂𝑂 𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑂𝑂𝑂𝑂 𝑙𝑙𝑂𝑂𝑙𝑙 ä 𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑂𝑂𝑂𝑂𝑣𝑣𝑣𝑣𝑙𝑙𝑂𝑂𝑂𝑂 𝑣𝑣𝑎𝑎𝑙𝑙𝑣𝑣𝑙𝑙𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑣𝑂𝑂𝑂𝑂𝑂𝑂𝑂𝑂 𝑂𝑂 ää 𝑣𝑣 ä

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi 𝐷𝐷 varmistaa, että sovellettava omien varojen lisävaatimus on aina yhtä suuri kuin korkeampi arvo 295 kohdan a alakohdassa tarkoitetusta absoluuttisestä määrästä tai 295 kohdan b alakohdassa tarkoitetun suhteen säilyttämiseksi ylläpidettävä omien varojen lisävaatimuksen määrästä tilanteissa, joissa D kasvaa ja kunnes toimivaltaisten viranomaisten suorittaman SREP-arvioinnin tuloksena vahvistetaan uusi absoluuttinen määrä.

Ilmoittaessaan vakavaraisuusvaatimuksista sijoituspalveluyrityksille toimivaltaisten viranomaisten tulisi perustella päätöksensä asettaa omien varojen lisävaatimus antamalla selkeä selvitys 273 kohdassa lueteltujen tekijöiden täysimääräisestä arvioinnista direktiivin (EU) 2019/2034 40 artiklan 5 kohdan mukaisesti. Perustelun tulisi olla 89 sijoituspalveluyrityskohtainen, ja siinä olisi kerrottava selkeästi omien varojen lisävaatimuksen perustana olevat tärkeimmät tekijät, myös omien varojen lisävaatimukseen vaikuttavat riskit ja riskien osat. Perustellessaan omien varojen lisävaatimusta toimivaltaisten viranomaisten tulisi viitata kaikkiin asiaankuuluviin riskiluokkiin eli hallitsemattomaan alasajoon liittyviin riskeihin, asiakkaisiin kohdistuvaan riskiin, markkinoihin kohdistuvaan riskiin, yrityksiin itseensä kohdistuvaan riskiin ja muihin riskeihin.

Omien varojen lisävaatimuksen 273 kohdan b–d alakohdan mukaisessa perustelussa toimivaltaisten viranomaisten olisi myös määritettävä keskeiset puutteet, jotka näillä vaatimuksilla katetaan ennen kuin ne on korjattu, 291 ja 293 kohdan mukaisesti. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi ottaa asianmukaiset valvontatoimenpiteet huomioon 10 osaston mukaisesti ja pyytää sijoituspalveluyrityksiä määrittämään asianmukaiset toimet, joilla nämä puutteet korjataan ja ilmoittamaan puutteiden korjaamisen odotetut määräajat.