42. Οι πολιτικές, οι έλεγχοι και οι διαδικασίες που αναφέρονται στο άρθρο 8 παράγραφος 4 της …

Οι πολιτικές, οι έλεγχοι και οι διαδικασίες που αναφέρονται στο άρθρο 8 παράγραφος 4 της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849 πρέπει να περιλαμβάνουν τουλάχιστον τα ακόλουθα:

• α) τη μεθοδολογία αξιολόγησης κινδύνου ΞΧ/ΧΤ σε επίπεδο επιχείρησης και σε επίπεδο επιμέρους κινδύνων·
• β) δέουσα επιμέλεια ως προς τον πελάτη, σύμφωνα και με τις αναθεωρημένες κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ σχετικά με τους παράγοντες κινδύνου ΞΧ/ΧΤ⁷ , και διαδικασία αποδοχής του πελάτη, όπως εξηγείται κατωτέρω στην ενότητα γ) σχετικά με τους Πελάτες, ιδίως για τους πελάτες υψηλού κινδύνου·
• γ) εσωτερική αναφορά (ανάλυση ασυνήθων συναλλαγών) και υποβολή αναφορών ύποπτων συναλλαγών στη ΜΧΠ·
• δ) τήρηση αρχείων, και
• ε) διατάξεις για την παρακολούθηση της συμμόρφωσης με τις απαιτήσεις σε θέματα ΚΞΧ/ΧΤ, όπως στο τμήμα δ) σχετικά με την Παρακολούθηση της συμμόρφωσης.
• γ) Πελάτες, περιλαμβανομένων των πελατών υψηλού κινδύνου

⁷ Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τη δέουσα επιμέλεια ως προς τον πελάτη και τους παράγοντες τους οποίους θα πρέπει να εξετάζουν τα πιστωτικά ιδρύματα και οι χρηματοπιστωτικοί οργανισμοί κατά την εκτίμηση του κινδύνου νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας που συνδέεται με τις επιμέρους επιχειρηματικές σχέσεις και τις περιστασιακές συναλλαγές («Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τους παράγοντες κινδύνου ΞΧ/ΧΤ»), σύμφωνα με τα άρθρα 17 και 18 παράγραφος 4 της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849: EBA/GL/2021/02

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.