42. Strategie, środki kontroli i procedury, o których mowa w art. 8 ust. 4 dyrektywy (UE) 2015/849 …

Strategie, środki kontroli i procedury, o których mowa w art. 8 ust. 4 dyrektywy (UE) 2015/849, powinny obejmować co najmniej następujące elementy:

• a) metodykę oceny ryzyka ML/TF obejmującej całą działalność oraz ocen indywidualnych;
• b) procedurę należytej staranności wobec klienta, w tym procedurę przewidzianą w zmienionych wytycz nych EUNB dotyczących czynników ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu⁷ , oraz proces akceptacji klienta, wyjaśnione poniżej w sekcji c) dotyczącej klientów, w szczególności w odniesieniu do klientów wysokiego ryzyka;
• c) wewnętrzne zgłoszenia (analizę nietypowych transakcji) oraz zgłoszenia podejrzanych transakcji do jednostki analityki finansowej;
• d) prowadzenie dokumentacji; oraz
• e) przepisy dotyczące monitorowania zgodności z przepisami AML/CFT , jak określono w sekcji d) dotyczącej monitorowania zgodności.
• c. Klienci, w tym klienci wysokiego ryzyka

⁷ Wytyczne na podstawie art. 17 i art. 18 ust. 4 d yrektywy (UE) 2015/849 dotyczące środków należytej staranności wobec klienta oraz czynników, które instytucje kredytowe i finansowe powinny uwzględnić podczas oceny ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu związanego z indywidualnymi stosunkami go spodarczymi i transakcjami sporadycznymi („wytyczne dotyczące czynników ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu”): EBA/GL/2021/02.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.