42. Politiky, kontroly a postupy uvedené v článku 8 ods. 4 smernice (EÚ) 2015/849 by mali zahŕňať …

Politiky, kontroly a postupy uvedené v článku 8 ods. 4 smernice (EÚ) 2015/849 by mali zahŕňať prinajmenšom tieto prvky:

• a) metodiku hodnotenia celopodnikových a jednotlivých rizík prania špinavých peňazí a fin ancovania terorizmu;
• b) povinnú starostlivosť vo vzťahu ku klientovi vrátane tej, ktorá sa stanovuje v revidovaných usmerneniach EBA o rizikových faktoroch prania špinavých peňazí a financovania terorizmu⁷ , a proces akceptácie klientov, ako sa vysvetľuje nižšie v časti c) o klientoch, najmä v prípade vysokorizikových klientov;
• c) interné vykazovanie (analýza neobvyklých obchodných operácií ) a predkladanie záznamov o neobvyklých obchodných operáciách finančnej spravodajskej jednotke;
• d) vedenie záznamov a
• e) ustanovenia o monitorovaní dodržiavania súladu s predpismi v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu, ako sa uvádza v časti d) o monitorovaní dodržiavania súladu s predpismi.
• c. Klienti vrátane vysokorizikových klientov

⁷ Usmernenia týkajúce sa povinnej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi a faktorov, ktoré by úverové a finančné inštitúcie mali zvážiť pri hodnotení rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu spojeného s jednotlivými obchodnými vzťahmi a príležitostnými transakciami („usmernenia týkajúce sa rizikových faktorov spojených s praním špinavých peňazí a financovaním terorizmu“) podľa článku 17 a článku 18 ods. 4 smernice (EÚ) 2015/849: EBA/GL/2021/02 .

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.