5.4 Πληροφορίες που απαιτούνται για την εποπτεία των ιδιαίτερα σημαντικών υποκαταστημάτων

Με την επιφύλαξη των διατάξεων του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 524/2014 της Επιτροπής και του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 620/2014 της Επιτροπής, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής που συμμετέχουν στην εποπτεία ιδιαίτερα σημαντικών υποκαταστημάτων θα πρέπει να μεριμνούν για την ανταλλαγή – μέσω της διάθεσης με δική τους πρωτοβουλία ή κατόπιν αιτήματος – όλων των πληροφοριών, οι οποίες αφορούν τον όμιλο, το ίδρυμα ή το υποκατάστημα και είναι επαρκείς, ακριβείς και χρήσιμες για την αποτελεσματική και αποδοτική εποπτεία του υποκαταστήματος, όπως προβλέπεται στις παρούσες κατευθυντήριες γραμμές.

Κατά την αξιολόγηση της σημασίας ενός συγκεκριμένου στοιχείου ή συνόλου πληροφοριών, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει να καταβάλλουν κάθε δυνατή προσπάθεια, κατά τρόπο αναλογικό και βάσει κινδύνου, για την εκτίμηση της επίπτωσης που έχουν οι εν λόγω πληροφορίες όσον αφορά τα εξής:

• α. τις δραστηριότητες του υποκαταστήματος·
• β. τη διακυβέρνηση και την οργάνωση του υποκαταστήματος, του ιδρύματος ή του ομίλου στο σύνολό του·
• γ. τις δυνητικές επιπτώσεις στη χρηματοπιστωτική σταθερότητα οποιουδήποτε κράτους μέλους, συμπεριλαμβανομένου του κράτους μέλους στο οποίο δραστηριοποιείται το υποκατάστημα·
• δ. τη δυνητική σημασία των πληροφοριών για την απόφαση της αρμόδιας αρχής του κράτους μέλους υποδοχής όσον αφορά την επιβολή των προϋποθέσεων υπέρ του γενικού συμφέροντος σε σχέση με το υποκατάστημα και τις δραστηριότητες στο κράτος μέλος υποδοχής· και
• ε. τις δυνητικές επιπτώσεις των κινδύνων τους οποίους αναλαμβάνει το ίδρυμα μέσω του ιδιαίτερα σημαντικού υποκαταστήματος στο ίδρυμα και στη βιωσιμότητά του.

Με την επιφύλαξη των διατάξεων του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 524/2014 της Επιτροπής και του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 620/2014 της Επιτροπής, η αρχή ενοποιημένης εποπτείας και οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης και υποδοχής θα πρέπει να μεριμνούν ώστε να ανταλλάσσουν τουλάχιστον μεταξύ τους, κατά τρόπο αναλογικό και κατάλληλο, επαρκείς πληροφορίες σχετικά με τα ακόλουθα στοιχεία:

• α. τις εσωτερικές και, όπου είναι διαθέσιμες, τις εξωτερικές εκθέσεις ελέγχου, καθώς και τις εσωτερικές εκθέσεις διαχείρισης κινδύνου του ιδρύματος που επικεντρώνονται στη θέση του υποκαταστήματος εντός του ιδρύματος και στους κινδύνους τους οποίους αναλαμβάνει το ίδρυμα μέσω του ιδιαίτερα σημαντικού υποκαταστήματος·
• β. τις αναφορές σχετικά με τη ρευστότητα που υποβάλλονται από το ίδρυμα και συγκεντρώνονται σύμφωνα με το άρθρο 415 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013·
• γ. κάθε συναφή πληροφορία που λαμβάνει από το ίδρυμα η αρμόδια αρχή είτε του κράτους μέλους προέλευσης είτε του κράτους μέλους υποδοχής κατά την αξιολόγηση κινδύνου του υποκαταστήματος σύμφωνα με την ενότητα 5.1 του παρόντος εγγράφου·
• δ. τις εκθέσεις στις οποίες συνοψίζονται τα ευρήματα των επιτόπιων ελέγχων και επιθεωρήσεων του υποκαταστήματος που διενεργούνται είτε από την αρχή ενοποιημένης εποπτείας είτε από την αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης ή υποδοχής, σύμφωνα με την ενότητα 5.3 του παρόντος εγγράφου, και οι οποίες επικεντρώνονται στη θέση του υποκαταστήματος εντός του ομίλου και στους κινδύνους τους οποίους αναλαμβάνει το ίδρυμα μέσω του ιδιαίτερα σημαντικού υποκαταστήματος·
• ε. πληροφορίες σχετικά με τα ειδικά για το υποκατάστημα εποπτικά και άλλα μέτρα που έχουν ληφθεί ή έχουν προγραμματιστεί να ληφθούν από την αρχή ενοποιημένης εποπτείας ή την αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης (βλέπε επίσης ενότητα 5.5)·

στ. τυχόν προληπτικά μέτρα που έχουν ληφθεί από την αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής βάσει του άρθρου 43 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ και μέτρα που έχουν ληφθεί βάσει του άρθρου 50 παράγραφος 4 της εν λόγω οδηγίας (βλέπε επίσης ενότητα 5.5)·

• ζ. πληροφορίες σχετικά με επικείμενες μείζονες αλλαγές που έχουν αντίκτυπο στο υποκατάστημα, όπως μεταβολές στα πληροφοριακά σύστημα ή στο επιχειρηματικό μοντέλο του ιδρύματος, και τυχόν συναφείς ρυθμίσεις που σχετίζονται με την επιχειρησιακή συνέχεια και το σχέδιο έκτακτης ανάγκης·
• η. πληροφορίες σχετικά με λειτουργικά συμβάντα, συμπεριλαμβανομένων τυχόν σημαντικών σφαλμάτων ή διαταραχών στις παρεχόμενες υπηρεσίες προς τους πελάτες, στις υπηρεσίες πληρωμών ή στα πληροφοριακά συστήματα, στον βαθμό που αφορούν το υποκατάστημα, μεταξύ των οποίων συγκαταλέγονται και επιθέσεις ή απειλές στον κυβερνοχώρο ή κατά της ασφάλειας των πληροφοριών, καθώς και διαταραχές ή σφάλματα που παραβλάπτουν ή θέτουν σε κίνδυνο την ικανότητα του υποκαταστήματος να διασφαλίζει τη συνέχεια των επιχειρηματικών του δραστηριοτήτων ή την εκπλήρωση των υποχρεώσεών του ως παρόχου συστημάτων πληρωμών και υπηρεσιών πληρωμών·
• θ. πληροφορίες σχετικά με τις στρατηγικές ή τα επιχειρηματικά σχέδια που αφορούν τις μελλοντικές δραστηριότητες του υποκαταστήματος, συμπεριλαμβανομένης, ενδεικτικά, οποιασδήποτε προσφοράς σημαντικών νέων προϊόντων ή υπηρεσιών που δεν καλύπτονται από το άρθρο 39 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ·
• ι. έγγραφα τεκμηρίωσης που προκύπτουν από την εφαρμογή του άρθρου 143, του άρθρου 151 παράγραφοι 4 και 9, καθώς και των άρθρων 283, 312 και 363 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013·

ια. πληροφορίες που αφορούν την αξιολόγηση του σχεδίου ανάκαμψης του ομίλου ή του ιδρύματος.

Οι εν λόγω πληροφορίες θα πρέπει να ανταλλάσσονται εγκαίρως και σε έντυπη ή ηλεκτρονική μορφή, με τη χρήση – στο μέτρο του δυνατού – ασφαλών μέσων επικοινωνίας, με σκοπό τη διευκόλυνση της εκτέλεσης των συναφών εποπτικών καθηκόντων κατά τρόπο αποδοτικό και αποτελεσματικό.

Σε καταστάσεις κρίσεων ρευστότητας, οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να αλληλοενημερώνονται σύμφωνα με τις απαιτήσεις του άρθρου 17 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 524/2014 της Επιτροπής και κατ’ εφαρμογή της διαδικασίας που καθορίζεται στον εκτελεστικό κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 620/2014 της Επιτροπής, ενώ θα πρέπει επίσης, κατά την παροχή των πληροφοριών που προσδιορίζονται στο άρθρο 17 παράγραφος 3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 524/2014 της Επιτροπής, να επεξηγούν τον αναμενόμενο αντίκτυπο της κρίσης στη ρευστότητα του ιδρύματος και να παρέχουν τους τελευταίους δείκτες ρευστότητας που είναι διαθέσιμοι, τόσο στο εγχώριο νόμισμα του κράτους μέλους προέλευσης του ιδρύματος όσο και σε όλα τα άλλα νομίσματα που είναι σημαντικά για το ίδρυμα.