5.4 Информация, необходима за надзора върху особено значими клонове

Без да се засягат разпоредбите на Делегиран регламент (ЕС) № 524/2014 на Комисията и Регламент за изпълнение (ЕС) № 620/2014 на Комисията, консолидиращият надзорен орган и компетентните органи на държавата по произход и на приемащата държава, участващи в надзора на особено значими клонове, следва да гарантират, че обменят, по собствена инициатива или при поискване, цялата информация, свързана с групата, институцията или клона, която е подходяща, точна и значима за ефективния и ефикасен надзор на клона, както е посочено в настоящите насоки.

При оценката на значимостта на дадена информация консолидиращият надзорен орган и компетентните органи на държавата по произход и на приемащата държава следва, по пропорционален начин и въз основа на оценка на риска, да се стремят да формират очаквания относно въздействието на такава информация върху:

• а. дейностите на клона;
• б. управлението и организацията на клона, институцията или групата като цяло;
• в. потенциалното въздействие върху финансовата стабилност на всяка държава членка, включително върху държавата членка, в която клонът извършва дейност;
• г. потенциалното значение на информацията за решението на компетентния орган на приемащата държава относно налагането на добри общи условия във връзка с клона, дейностите в приемащата държава членка; и
• д. потенциалното влияние на рисковете, поети от институцията чрез особено значим клон върху нея и нейната жизнеспособност.

Консолидиращият надзорен орган и компетентните органи на държавата по произход и на приемащата държава следва, без да се засягат разпоредбите на Делегиран регламент (ЕС) № 524/2014 на Комисията и Регламент за изпълнение (ЕС) № 620/2014 на Комисията, да гарантират, че обменят подходяща информация поне по следните въпроси по пропорционален и правилен начин:

• а. доклади от вътрешен и външен одит, ако има такива, вътрешни доклади за риска на институцията, съсредоточени върху позиционирането на клона в рамките на институцията и върху рисковете, поети от институцията чрез особено значимия клон;
• б. отчети за ликвидността на институцията, събирани в съответствие с член 415 от Регламент (ЕС) № 575/2013;
• в. всяка относима информация, която компетентният орган на държавата по произход или на приемащата държава е получил от институцията при изготвянето на оценката на риска на клона в съответствие с раздел 5.1 от настоящите насоки;
• г. докладите, обобщаващи констатациите от проверките и инспекциите на място на клона, предприети от консолидиращия надзорен орган или компетентен орган на държавата по произход или на приемащата държава в съответствие с раздел 5.3 от настоящите насоки, като акцентът се поставя върху позиционирането на клона в рамките на групата и рисковете, поети от институцията чрез особено значимия клон;
• д. информация относно специфични за клона надзорни и други мерки, предприети или планирани от консолидиращите надзорни органи или компетентния орган на държавата членка по произход (вж. също раздел 5.5);
• е. всякакви предпазни мерки, предприети от компетентния орган на приемащата държава въз основа на член 43 от Директива 2013/36/ЕС, и мерки, предприети въз основа на член 50, параграф 4 от същата директива (вж. също раздел 5.5);
• ж. информация относно предстоящи основни промени, които засягат клона, например промени в информационната система или бизнес модела на институцията и всички приложими договорености за непрекъснатост на дейността и извънредни ситуации;
• з. информация относно операционни събития, включително всякакви значителни недостатъци или сривове в услугите, предоставяни на клиенти, в платежните услуги или информационни системи, доколкото са значими за клона, включително атаки и заплахи за кибер сигурността или сигурността на информацията, както и прекъсвания или грешки, които увреждат или застрашават способността на клона да продължи дейността си или да изпълнява своите задължения като доставчик на платежни системи и платежни услуги;
• и. информация относно стратегии или бизнес планове във връзка с бъдещата дейност на клона, включително, но не само, всяко предлагане на значими нови продукти или услуги, които не са обхванати от член 39 на Директива 2013/36/ЕС;
• й. документация, произтичаща от прилагането на член 143, член 151, параграфи 4 и 9, членове 283, 312 и 363 от Регламент (ЕС) № 575/2013;
• к. информация, която е от значение за оценката на плана за възстановяване на групата или на плана на институцията.

Тази информация следва да се обменя своевременно в писмен или електронен вид, доколкото е възможно, като се използват сигурни средства за комуникация, с цел улесняване на изпълнението на съответните надзорни задачи по ефикасен и ефективен начин.

При затруднения с ликвидността, компетентните органи следва да се уведомят взаимно в съответствие с изискванията по член 17 от Делегиран регламент (ЕС) № 524/2014 на Комисията и в съответствие с процедурата, установена в Регламент за изпълнение (ЕС) № 620/2014 на Комисията. При предоставянето на информацията, посочена в член 17, параграф 3 от Делегиран регламент (ЕС) № 524/2014 на Комисията, те следва да обяснят очакваното въздействие на затруднението върху ликвидността на институцията и да предоставят последните налични коефициенти на ликвидност в националната валута на държавата членка по произход на институцията и във всички други валути, които са от значение за институцията.