5.4 A jelentős - plusz fióktelepek felügyeletéhez szükséges információk

A 2014/524/EU felhatalmazáson alapuló bizottsági rendeletben és a 2014/620/EU bizottsági végrehajtási rendeletben foglaltak sérelme nélkül a jelentős - plusz fióktelepek felügyeletét végző összevont felügyeletet ellátó hatóságnak, valamint székhely szerinti és fogadó illetékes hatóságoknak biztosítaniuk kell, hogy az ezekben az irányelvekben foglaltaknak megfelelően megosztják a fióktelep hatékony és eredményes felügyeletéhez elegendő, pontos és releváns, a csoportra, az intézményre vagy a fióktelepre vonatkozó valamennyi információt, úgy hogy azokat saját kezdeményezésükre vagy kérésre rendelkezésre bocsátják.

Egy adott információ vagy információk relevanciájának értékeléséhez az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak, valamint a székhely szerinti és a fogadó illetékes hatóságoknak arányos módon, kockázati alapon meg kell kísérelniük felmérni az adott információ hatását az alábbiakra:

• a. a fióktelep tevékenysége;
• b. a fióktelep, az intézmény vagy az egész csoport irányítása és szerveződése;
• c. a tagállamok pénzügyi stabilitására gyakorolt lehetséges hatás, beleértve azt a tagállamot is, ahol a fióktelep működik;
• d. az információ potenciális relevanciája a fogadó illetékes hatóságnak a közjóra vonatkozó feltételeknek a fióktelep, a fogadó tagállamban folytatott tevékenységek tekintetében történő előírására vonatkozó döntése szempontjából; valamint
• e. az intézmény által a jelentős - plusz fióktelep révén vállalt, az intézményt és annak életképességét érintő kockázatokra gyakorolt potenciális hatás.

A 2014/524/EU felhatalmazáson alapuló bizottsági rendeletben és a 2014/620/EU bizottsági végrehajtási rendeletben foglaltak sérelme nélkül az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak, valamint a székhely szerinti és a fogadó illetékes hatóságoknak biztosítaniuk kell, hogy arányos és megfelelő módon elegendő információt osztanak meg a következőkről:

• a. belső és - ha rendelkezésre áll - külső könyvvizsgálói jelentések és az intézmény belső, a fióktelepnek az intézményen belül elfoglalt helyére, valamint az intézmény által a jelentős - plusz fióktelep réven vállalt kockázatokra összpontosító kockázati jelentései;
• b. a 2013/575/EU rendelet 415. cikknek megfelelően az intézménytől gyűjtött likviditási jelentések;
• c. bármilyen releváns információ, amelyhez a székhely szerinti vagy a fogadó illetékes hatóság a fióktelep jelen iránymutatások 5.1 szakasza szerinti kockázatértékelésének elvégzése során az intézménytől hozzájutott;
• d. az összevont felügyeletet ellátó hatóság, a székhely szerinti vagy a fogadó illetékes hatóság által a jelen iránymutatások 5.3 szakaszának megfelelően a fióktelepnél végzett helyszíni ellenőrzések és vizsgálatok megállapításait összefoglaló, a fióktelepnek az intézményen belül elfoglalt helyére, valamint az intézmény által a jelentős - plusz fióktelep réven vállalt kockázatokra összpontosító jelentések;
• e. az összevont felügyeletet ellátó hatóság vagy a székhely szerinti illetékes hatóság által elvégzett vagy tervezett fióktelep - specifikus felügyeleti és egyéb intézkedésekre vonatkozó információk (lásd az 5.5 szakaszt is);
• f. a fogadó illetékes hatóság által a 2013/36/EU irányelv 43. cikke alapján tett óvintézkedések, és az ugyanazon irányelv 50. cikke (4) bekezdése alapján tett intézkedések (lásd az 5.5 szakaszt is);
• g. a fióktelepet érintő jelentős, várható változásokra, például az intézmény informatikai rendszerének vagy üzleti modelljének átalakítására, valamint a kapcsolódó üzletmenet - folytonossági és vészhelyzeti tervekre vonatkozó információk;
• h. a működéssel kapcsolatos eseményekre vonatkozó információk, beleértve az ügyfeleknek nyújtott szolgáltatásokat, a pénzforgalmi szolgáltatásokat vagy az informatikai rendszereket érintő jelentős hibákat és zavarokat, amennyiben azok a fióktelep szempontjából relevánsak, beleértve a kiberbiztonsági és adatbiztonsági támadásokat és fenyegetéseket, továbbá az olyan zavarokat és hibákat, amelyek rontják vagy veszélyeztetik a fióktelep képességét tevékenysége folytatására vagy fizetési rendszerek és pénzforgalmi szolgáltatások nyújtójaként vállalt kötelezettségeinek teljesítésére;
• i. a fióktelep jövőbeni működésével kapcsolatos stratégiákra és üzleti tervekre vonatkozó információk, ideértve többek között a 2013/36/EU irányelv 39. cikkében nem t árgyalt, jelentős, új termékek és szolgáltatások kínálását;
• j. a 2013/575/EU rendelet 143. cikke, 151. cikkének (4) és (9) bekezdése, valamint 283., 312. és 363. cikke alkalmazásából eredő dokumentációk;
• k. a csoportszintű helyreállítási terv vagy az intézmény tervének értékelésével kapcsolatos információk.

Ezeket az információkat késedelem nélkül, írásban vagy elektronikus formában kell megosztani, lehetőség szerint biztonságos kommunikációs eszközökön keresztül, azzal a céllal, hogy megkönnyítsék az érintett felügyeleti feladatok hatékony és eredményes elvégzését.

Likviditási nehézség fennállása esetén az illetékes hatóságoknak a 2014/524/EU felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelet 17. cikkében foglaltaknak megfelelően, a 2014/620/EU bizottsági végrehajtási rendeletben rögzített eljárást követve kell tájékoztatniuk egymást, és a 2014/524/EU felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelet 17. cikkének (3) bekezdésében meghatározott információk megadása keretében ismertetniük kell, hogy a nehézség várhatóan milyen hatást gyakorol az intézmény likviditására, valamint meg kell adniuk a rendelkezésre álló legfrissebb likviditási arányszámokat az intézmény székhelye szerinti tagállam pénznemében és az intézmény számára lényeges minden egyéb pénznemben.