5.4 Informacije potrebne za nadzor značajnih - plus podružnica

Ne dovodeći u pitanje odredbe Delegirane uredbe Komisije (EU) br. 524/2014 i Provedbene uredbe Komisije (EU) br. 620/2014, konsolidirajuće nadzorno tijelo, matično nadležno tijelo i nadležno tijelo domaćin uključeni u nadzor značajnih - plus podružnica trebali bi osigurati da na vlastitu inicijativu ili na zahtjev stave na raspolaganje i podijele sve informacije ko je se odnose na grupu, instituciju ili podružnicu, a prikladne su, točne i relevantne za djelotvoran i učinkovit nadzor podružnice kako je utvrđeno ovim smjernicama.

Pri procjeni važnosti određene informacije ili skupa informacija konsolidirajuće nadzorno tijelo, matično nadležno tijelo i nadležno tijelo domaćin trebali bi na razmjeran način i na temelju procjene rizika nastojati predvidjeti učinak tih informacija na sljedeće:

• a. aktivnosti podružnice;
• b. upravljanje podružnicom, institucijom ili grupom kao cjelinom te njihovu organizaciju;
• c. mogući učinak na financijsku stabilnost bilo koje države članice, uključujući one u kojoj podružnica posluje;
• d. moguću važnost informacija za nadležno tijelo domaćina u donošenju odluke o određivanju uvjeta općeg dobra u vezi s podružnicom, aktivnostima u državi članici domaćinu i
• e. mogući učinak rizika koje institucija preuzima kroz značajnu - plus podružnicu na instituciju i njezinu održivost.

Ne dovodeći u pitanje odredbe Delegirane uredbe Komisije (EU) br. 524/2014 i Provedbene u redbe Komisije (EU) br. 620/2014, konsolidirajuće nadzorno tijelo, matično nadležno tijelo i nadležno tijelo domaćin trebali bi osigurati da na razmjeran i odgovarajući način dijele barem prikladne informacije o sljedećem:

• a. izvješćima o unutarnjoj i, gdje je moguće, vanjskoj reviziji i internim izvješćima institucije o riziku koja se fokusiraju na položaj podružnice u okviru institucije i na rizike koje institucija preuzima kroz značajnu - plus podružnicu;
• b. izvješćima o likvidnosti institucije prikupljenima u skladu s člankom 415. Uredbe (EU) br. 575/2013;
• c. svim relevantnim informacijama koje je matično nadležno tijelo ili nadležno tijelo domaćin dobilo od institucije tijekom izrade procjene rizika podružnice u skladu s odjeljkom 5.1 ovih smjernica;
• d. izvješćima u kojima se iznose nalazi neposrednih provjera i nadzora podružnice koje je provelo konsolidirajuće nadzorno tijelo ili matično nadležno tijelo ili nadležno tijelo domaćin u skladu s odjeljkom 5.3 ovih smjernica te u kojima je naglasak na položaju podružnice unutar grupe i rizicima koje institucija preuzima kroz značajnu - plus podružnicu;
• e. informacijama o nadzornim i drugim mjerama specifičnima za podružnicu koje su provela ili planiraju provesti konsolidirajuć e nadzorno tijelo ili matično nadležno tijelo (vidj eti i odjeljak 5.5);
• f. svim preventivnim mjerama koje je nadležno tijelo domaćin poduzelo na temelju članka 43. Direktive 2013/36/EU i mjerama koje su poduzete na temelju članka 50. stavka 4. Direktive (vidjeti i odjeljak 5.5);
• g. informacijama o nadolazećim velikim promjenama koje će utjecati na podružnicu, primjerice promjene u IT - sustavu ili poslovnom modelu institucije, i svim relevantnim mehanizmima kontinuiteta poslovanja i mehanizmima za krizne situacije;
• h. informacijama o operativnim događajima, uključujući sve znatne kvarove ili prekide u pružanju usluga klijentima, u platnim uslugama ili IT -sustavima u mjeri u kojoj se oni odnose na podružnicu, uključujući kibernapade i prijetnje te napade i prijetnje sigurnosti informacija, i prekide ili kvarove kojima je narušena ili ugrožena sposobnost podružnice da nastavi sa svojim poslovnim aktivnostima ili ispuni svoje obveze u ulozi pružatelja usluge platnih sustava i pružatelja platnih usluga;
• i. informacijama o strategijama ili poslovnim planovima koji se odnose na buduće poslovanje podružnice, uključujući no ne ograničavajući se na bilo koju ponudu značajnih novih proizvoda ili usluga koji nisu obuhvaćeni člankom 39. Direktive 2013/36/EU;
• j. dokumentima proizašlima iz primjene članka 143., članka 151. stavaka 4. i 9. te članaka 283., 312. i 363. Uredbe (EU) br. 575/2013;
• k. informacijama važnima za procjenu plana oporavka grupe ili institucije.

Te informacije trebale bi se pravodobno razmijeniti u pisanom ili elektroničkom obliku uz upotrebu sigurnih komunikacijskih sredstava koliko je to moguće, a s ciljem olakšanja učinkovite i djelotvorne provedbe relevantnih nadzornih zadataka.

U slučaju likvidnosnih poteškoća nadležna tijela trebala bi se međusobno obavještavati u skladu sa zahtjevima iz članka 17. Delegirane uredbe Komisije (EU) br. 524/2014 i postupkom utvrđenim Provedbenom uredbom Komisije (EU) br. 620/2014 te bi prilikom pružanja informacija iz članka 17. stavka 3. Delegirane uredbe Komisije (EU) br. 524/2014 trebala obrazložiti očekivani učinak likvidnosnih poteškoća na instituciju i dostaviti najnovije dostupne koeficijente likvidnosti u domaćoj valuti matične države članice institucije i u svim drugim valutama koje su značajne za instituciju.