5.4 Informații necesare pentru supravegherea sucursalelor deosebit de semnificative

Fără a aduce atingere dispozițiilor Regulamentului delegat (UE) nr. 524/2014 al Comisiei și Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 620/2014 al Comisiei, supraveghetorul consolidant și autoritățile competente de origine și gazdă implicate în supravegherea sucursalelor deosebit de semnificative trebuie să se asigure că fac schimb, punându-le la dispoziție din proprie inițiativă sau la cerere, de toate informațiile care țin de grup, de instituție sau de sucursală și care sunt adecvate, exacte și relevante pentru supravegherea efectivă și eficientă a sucursalei, astfel cum se prevede în prezentul ghid.

La evaluarea relevanței unei anumite informații sau unui set de informații, supraveghetorul consolidant și autoritățile competente de origine și gazdă trebuie să depună eforturi, în mod proporționat și ținând cont de riscuri, pentru a anticipa impactul acestor informații cu privire la:

• a. activitățile sucursalei;
• b. guvernanța și organizarea sucursalei, a instituției sau a grupului ca întreg;
• c. potențialul impact asupra stabilității financiare a oricărui stat membru, inclusiv a celui în care funcționează sucursala;
• d. eventuala relevanță a informațiilor pentru decizia autorității competente gazdă privind impunerea condițiilor de interes general în legătură cu sucursala, activitățile din statul membru gazdă și
• e. potențialul impact al riscurilor asumate de instituție prin sucursala deosebit de semnificativă asupra instituției și a viabilității sale.

Supraveghetorul consolidant și autoritățile competente de origine și gazdă trebuie, fără a aduce atingere dispozițiilor Regulamentului delegat (UE) nr. 524/2014 al Comisiei și ale Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 620/2014 al Comisiei, să se asigure că fac cel puțin schimb, în mod proporționat și adecvat, de informațiile adecvate legate de următoarele aspecte:

• a. rapoartele de audit intern și, acolo unde există, de audit extern și rapoartele de risc intern ale instituției axate pe poziția sucursalei în cadrul instituției și pe riscurile asumate de instituție prin sucursala deosebit de semnificativă;
• b. rapoartele de lichiditate de la instituție, colectate în conformitate cu articolul 415 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
• c. orice informații relevante pe care fie autoritatea competentă de origine, fie cea gazdă le-a obținut de la instituție cu ocazia desfășurării evaluării riscurilor sucursalei potrivit secțiunii 5.1 din prezentul ghid;
• d. rapoartele care rezumă constatările verificărilor și ale inspecțiilor la fața locului ale sucursalei, realizate fie de către supraveghetorul consolidant, fie de către autoritatea competentă de origine sau gazdă potrivit secțiunii 5.3 din prezentul ghid, axate pe poziția sucursalei în cadrul grupului și pe riscurile asumate de instituție prin sucursala deosebit de semnificativă;
• e. informațiile referitoare la măsurile de supraveghere sau de alt tip specifice sucursalei, luate sau planificate de supraveghetorii consolidanți sau de autoritatea competentă de origine (a se vedea și secțiunea 5.5);
• f. orice măsuri preventive luate de autoritatea competentă gazdă pe baza articolului 43 din Directiva 2013/36/UE și orice măsuri luate pe baza articolului 50 alineatul (4) din aceeași directivă (a se vedea și secțiunea 5.5);
• g. informații cu privire la modificări majore viitoare care afectează sucursala, cum ar fi modificările în sistemul IT sau în modelul de afaceri al instituției, precum și orice măsuri relevante de continuitate a activității și de urgență;
• h. informații referitoare la evenimente operaționale, inclusiv orice incidente sau întreruperi substanțiale în serviciile furnizate clienților, în serviciile de plată sau în sistemele IT, în măsura în care sunt relevante pentru sucursală, inclusiv atacuri sau amenințări cibernetice sau privind securitatea informațiilor, precum și întreruperi sau defecțiuni care afectează sau pun în pericol capacitatea sucursalei de a-și continua activitățile economice sau de a-și îndeplini obligațiile în calitate de furnizor de sisteme de plată și servicii de plată;
• i. informații privind strategiile sau planurile de afaceri legate de operațiunile viitoare ale sucursalei, inclusiv, dar nu numai, orice ofertă de produse sau servicii noi semnificative neacoperite de articolul 39 din Directiva 2013/36/UE;
• j. documentație provenită din aplicarea articolului 143, articolului 151 alineatele (4) și (9), articolelor 283, 312 și 363 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
• k. informații relevante pentru evaluarea planului de redresare a grupului sau a planului instituției.

Aceste informații trebuie schimbate la timp și în formă scrisă sau electronică, utilizând pe cât posibil mijloace de comunicare sigure, urmărind facilitarea îndeplinirii sarcinilor de supraveghere relevante într-un mod eficient și efectiv.

În situații de criză de lichiditate, autoritățile competente trebuie să se notifice reciproc în conformitate cu cerințele articolului 17 din Regulamentul delegat (UE) nr. 524/2014 al Comisiei și respectând procedura stipulată în Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 620/2014 al Comisiei și, la furnizarea informațiilor precizate la articolul 17 alineatul (3) din Regulamentul delegat (UE) nr. 524/2014 al Comisiei, acestea trebuie să explice impactul preconizat al situației de criză asupra lichidității instituției și să furnizeze cei mai recenți indicatori de lichiditate disponibili în moneda locală din statul membru de origine al instituției și în toate celelalte monede esențiale pentru instituție.