5.4 Information som krävs för tillsynen av särskilt betydande filialer

Utan att det påverkar tillämpningen av bestämmelserna i kommissionens delegerade förordning (EU) nr 524/2014 och kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 620/2014 bör den samordnande tillsynsmyndigheten och hem- och värdmedlemsstatens behöriga myndigheter som deltar i tillsynen av särskilt betydande filialer se till att de utbyter all den information, genom att på eget initiativ eller på begäran tillgängliggöra information. Informationen som bör utbytas avser gruppen, institutet eller filialen alternativt information som på annat sätt är lämplig, korrekt och relevant för att tillsynen av filialen ska kunna genomföras på ett verkningsfullt och effektivt sätt enligt vad som avses i dessa riktlinjer.

Vid utvärderingen av relevansen av en särskild information eller uppsättning information bör den samordnande tillsynsmyndigheten och hem- och värdmedlemsstatens behöriga myndigheter på ett proportionerligt och lämpligt sätt och utifrån ett riskperspektiv i största möjliga utsträckning försöka förutse dessa uppgifters inverkan på följande:

• a. Filialens verksamhet.
• b. Styrningen och organisationen av filialen, institutet eller gruppen som helhet.
• c. Den potentiella inverkan på en medlemsstats finansiella stabilitet, inklusive den medlemsstat där filialen är verksam.
• d. Informationens potentiella relevans för värdmedlemsstatens behöriga myndighets beslut rörande införandet av villkor för allmänhetens bästa med avseende på filialen, verksamheten i värdmedlemsstaten.
• e. Den potentiella inverkan av de risker som institutet tagit via den särskilt betydande filialen på institutet och dess lönsamhet.

Den samordnande tillsynsmyndigheten och hem- och värdmedlemsstatens behöriga myndigheter bör, utan att det påverkar tillämpningen av kommissionens delegerade förordning (EU) nr 524/2014 och kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 620/2014, se till att de på ett proportionerligt och lämpligt sätt utbyter åtminstone lämplig information om följande:

• a. Interna och, om de finns att tillgå, externa revisionsrapporter samt institutets interna riskrapporter med inriktning på filialens position inom institutet och om de risker som institutet tagit via den särskilt betydande filialen.
• b. Likviditetsrapporter från institutet som samlats in i enlighet med artikel 415 i förordning (EU) nr 575/2013.
• c. All relevant information som antingen hemmedlemsstatens eller värdmedlemsstatens behöriga myndighet har erhållit från ett institut under det att de utarbetade riskbedömningen av filialen i enlighet med avsnitt 5.1 i dessa riktlinjer.
• d. Rapporter som sammanfattar resultaten av de platskontroller och undersökningar av filialen som genomförts antingen av den samordnande tillsynsmyndigheten eller av hem- eller värdmedlemsstatens behöriga myndighet i enlighet med avsnitt 5.3 i dessa riktlinjer, med inriktning på filialens position inom gruppen och de risker som institutet har tagit via den särskilt betydande filialen.
• e. Uppgifter om filialspecifika tillsynsåtgärder och andra åtgärder som har vidtagits eller som planeras av den samordnande tillsynsmyndigheten eller hemmedlemsstatens behöriga myndighet (se även avsnitt 5.5).
• f. Eventuella förebyggande åtgärder som vidtagits av värdmedlemsstatens behöriga myndighet på grundval av artikel 43 i direktiv 2013/36/EU och åtgärder som vidtagits på grundval av artikel 50.4 i detta direktiv (se även avsnitt 5.5).
• g. Information om kommande stora förändringar som påverkar filialen, såsom förändringar i institutets it-system eller affärsmodell, och eventuella relevanta kontinuitets- och beredskapsplaner.
• h. Information rörande operativa händelser, inklusive eventuella betydande fel eller störningar i de tjänster som tillhandahålls till kunderna, i betalningssystem eller i it-system i den mån dessa är av relevans för filialen, inklusive cyberattacker eller cyberhot eller attacker eller hot mot informationssäkerheten, såväl som störningar eller fel som skadar eller äventyrar filialens möjligheter att fortsätta med sin affärsverksamhet eller uppfylla sina skyldigheter som en tillhandahållare av betalningssystem och betalningstjänster.
• i. Information rörande strategier eller affärsplaner avseende filialens framtida verksamhet, inklusive men inte begränsat till eventuella erbjudanden av betydelsefulla nya produkter eller tjänster som inte omfattas av artikel 39 i direktiv 2013/36/EU.
• j. Dokumentation som härrör från tillämpningen av artiklarna 143, 151.4 och 151.9, 283, 312 och 363 i förordning (EU) nr 575/2013.
• k. Information av relevans för bedömningen av återhämtningsplanen för gruppen eller institutets plan.

Denna information bör utväxlas i lämplig tid och i skriftlig eller elektronisk form, med användning av säkra kommunikationssätt så långt som är möjligt, i syfte att underlätta utförandet av de relevanta tillsynsuppgifterna på ett verkningsfullt och effektivt sätt.

I stressituationer rörande likviditeten bör de behöriga myndigheterna meddela varandra i enlighet med kraven i artikel 17 i kommissionens delegerade förordning (EU) nr 524/2014 och i enlighet med det förfarande som avses i kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 620/2014, och bör, i samband med att de tillhandahåller den information som avses i artikel 17.3 i kommissionens delegerade förordning (EU) nr 524/2014, förklara stressens förväntade inverkan på institutets likviditet och tillhandahålla de senast tillgängliga likviditetskvoterna i den inhemska valutan i institutets hemmedlemsstat och i alla andra valutor som är av vikt för institutet.