5.3 Διαδικασία προσδιορισμού σε ατομική, υποενοποιημένη και ενοποιημένη βάση

114. Τα ποιοτικά και ποσοτικά κριτήρια προσδιορισμού που περιλαμβάνονται στο άρθρο 92 παράγραφος 3 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ και στα ρυθμιστικά τεχνικά πρότυπα για συγκεκριμένα μέλη του προσωπικού και τα κριτήρια που καθορίζονται επιπλέον από τα ιδρύματα θα πρέπει να εφαρμόζονται τόσο από τα ιδρύματα σε ατομική βάση, με χρήση των στοιχείων και λαμβανομένης υπόψη της κατάστασης του ιδρύματος σε ατομική βάση, όσο και από το ίδρυμα που ενοποιεί σε ενοποιημένη και υποενοποιημένη βάση, όπως ορίζεται στα σημεία 48) και 49) του άρθρου 4 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, συμπεριλαμβανομένων – με την επιφύλαξη των διατάξεων του άρθρου 109 παράγραφοι 4 έως 6 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ – όλων των θυγατρικών που εμπίπτουν στο πεδίο της εποπτικής ενοποίησης οι οποίες δεν υπόκεινται αυτές καθαυτές στην οδηγία για τις κεφαλαιακές απαιτήσεις, με χρήση των ενοποιημένων στοιχείων και λαμβανομένης υπόψη της ενοποιημένης κατάστασης και του αντίκτυπου στο προφίλ κινδύνου των ιδρυμάτων σε ενοποιημένη βάση. Η διαδικασία προσδιορισμού σε ενοποιημένη βάση θα πρέπει να περιλαμβάνει μέλη του προσωπικού όπως ορίζονται στο άρθρο 109 παράγραφος 5 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, ακόμα και αν η θυγατρική που απασχολεί τα εν λόγω μέλη του προσωπικού δεν υπόκειται στην εφαρμογή των απαιτήσεων των άρθρων 92, 94 και 95 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ σε ενοποιημένη βάση και δεν υπόκειται στην οδηγία 2013/36/ΕΕ σε ατομική βάση. 115.Κατά την εφαρμογή των ποιοτικών κριτηρίων προσδιορισμού σε ενοποιημένη ή υποενοποιημένη βάση, τα μέλη του προσωπικού μιας θυγατρικής εμπίπτουν στα κριτήρια αυτά μόνον εάν είναι αρμόδια για τις λειτουργίες που αναφέρονται στα εν λόγω κριτήρια σε ενοποιημένη ή υποενοποιημένη βάση. Π.χ. στέλεχος θυγατρικής που είναι μέλος του διοικητικού οργάνου της εν λόγω θυγατρικής θα πρέπει να καλύπτεται από το κριτήριο «το στέλεχος είναι μέλος του διοικητικού οργάνου υπό την εκτελεστική του αρμοδιότητα» μόνον εάν το στέλεχος είναι επίσης μέλος του διοικητικού οργάνου του μητρικού ιδρύματος της ΕΕ.

116.Τα εφαρμοστέα ποσοτικά κριτήρια προσδιορισμού θα πρέπει να ισχύουν για όλα τα μέλη του προσωπικού του ιδρύματος και των θυγατρικών του που υπόκεινται στις απαιτήσεις των άρθρων 92, 94 και 95 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ σε ενοποιημένη και υποενοποιημένη βάση, λαμβάνοντας υπόψη όλες τις αποδοχές που αποδίδονται στο πλαίσιο του πεδίου εφαρμογής εποπτικής ενοποίησης.

117. Κατά την εφαρμογή των ποιοτικών κριτηρίων προσδιορισμού, τα ιδρύματα θα πρέπει να προσδιορίζουν το προσωπικό που είναι αρμόδιο για τη λειτουργία που αναφέρεται στα ποιοτικά κριτήρια· το κύριο κριτήριο για τον προσδιορισμό δεν είναι η ονομασία της λειτουργίας αλλά η εξουσία και η αρμοδιότητα που ανατίθεται στην εν λόγω λειτουργία.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/