5.3 Procesul de identificare la nivel individual, subconsolidat și consolidat

114. Criteriile calitative și cantitative de identificare incluse la articolul 92 alineatul (3) din Directiva 2013/36/UE și standardele tehnice de reglementare privind personalul identificat și cele stabilite suplimentar de instituții trebuie aplicate atât de instituții pe bază individuală, utilizând cifrele și luând în considerare situația fiecărei instituții, cât și, în plus, de către instituția consolidantă pe bază consolidată și subconsolidată, așa cum este definită la articolul 4 alineatul (1) punctele (48) și (49) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, inclusiv – sub rezerva dispozițiilor de la articolul 109 alineatele (4)-(6) din Directiva 2013/36/UE – toate filialele din sfera consolidării prudențiale care nu fac ele însele obiectul CRD, utilizând cifrele consolidate și luând în considerare situația consolidată și impactul asupra profilului de risc al instituțiilor pe o bază consolidată. Procesul de identificare pe bază consolidată trebuie să includă membrii personalului, astfel cum sunt definiți la articolul 109 alineatul (5) din Directiva 2013/36/UE, chiar dacă filiala care angajează respectivul membru al p ersonalului nu face obiectul aplicării pe bază consolidată a cerințelor de la articolele 92, 94 și 95 din Directiva 2013/36/UE și nu face obiectul aplicării pe bază individuală a Directivei 2013/36/UE.

115.La aplicarea criteriilor calitative de identificare la nivel consolidat sau subconsolidat, membrii personalului dintr- o filială sunt cuprinși numai dacă sunt responsabili pentru funcțiile menționate în aceste criterii la nivel consolidat sau subconsolidat. De exemplu: un membru al personalului dintr- o filială care este membru al organului de conducere al filialei respective trebuie cuprins în criteriul „membrul personalului este un membru al organului de conducere în funcți a sa de conducere”) numai dacă este și membru al organului de conducere din instituția - m amă din UE.

116. Criteriile cantitative de identificare aplicabile trebuie aplicate întregului personal din cadrul instituției și filialelor acesteia care fac obiectul cerințelor prevăzute la articolele 92, 94 și 95 din Directiva 2013/36/UE pe bază consolidată și subconsolidată, ținând seama de toate componentele remunerației acordate în cadrul întregii sfere a consolidării prudențiale.

117.La aplicarea criteriilor calitative de identificare, instituțiile trebuie să identifice personalul responsabil pentru funcția menționată în criteriul calitativ; criteriul principal pentru identificare nu este denumirea funcției, ci autoritatea și responsabilitatea conferită funcției.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/