5.3 Nimeämisprosessi yksittäisen laitoksen tasolla, alakonsolidointiryhmän tasolla ja konsolidoidulla tasolla

114.Komission direktiivin 2013/36/EU 92 artiklan 3 kohtaan ja nimettyjä henkilöitä koskevaan tekniseen sääntelystandardiin sisältyviä laadullisia ja määrällisiä nimeämisperusteita ja laitoksen omia lisäperusteita tulisi soveltaa laitoskohtaisesti käyttäen yksittäisen laitoksen lukuja ja tarkastellen sen tilannetta; lisäksi arviointiperusteita tulisi soveltaa asetuksen (EU) N:o 575/2013 4 artiklan 1 kohdan 48 ja 49 alakohdassa määritellyllä tavalla konsolidointi- ja alakonsolidointiryhmien tasolla siten, että mukaan luetaan direktiivin 2013/36/EU 109 artiklan 4–6 kohdan säännösten mukaisesti myös kaikki varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin piiriin kuuluvat tytäryritykset, joihin ei sovelleta vakavaraisuusdirektiiviä. Tällöin konsolidoiva laitos soveltaa nimeämisperusteita käyttäen konsolidoituja lukuja ja tarkastellen konsolidoitua tilannetta ja nimeämisperusteiden vaikutusta laitosten riskiprofiiliin konsolidoidusti. Konsolidoidusti tehtävään nimeämisprosessiin olisi sisällytettävä direktiivin 2013/36/EU 109 artiklan 5 kohdassa määritelty henkilöstö, vaikka henkilöstön työnantajana toimivaan tytäryritykseen ei sovellettaisi direktiivin 2013/36/EU 92, 94 ja 95 artiklan vaatimuksia konsolidointitasolla eikä direktiiviä 2013/36/EU yrityksen tasolla.

115.Kun laadullisia nimeämisperusteita sovelletaan konsolidointi- tai alakonsolidointiryhmien tasolla, tytäryrityksen henkilöstön jäsenet otetaan huomioon vain, jos he vastaavat kyseisissä perusteissa tarkoitetuista toiminnoista konsolidointi- tai alakonsolidointiryhmien tasolla. Jos esimerkiksi tytäryrityksen henkilöstön jäsen kuuluu kyseisen tytäryrityksen johtoon, häneen tulisi soveltaa perustetta, jonka mukaisesti ”henkilöstön jäsen on johtamistoimintoaan hoitavan ylimmän hallintoelimen jäsen” vain, jos hän kuuluu myös EU:ssa emoyrityksenä toimivan laitoksen johtoon.

116.Sovellettavia määrällisiä nimeämisperusteita tulisi soveltaa kaikkeen henkilöstöön laitoksessa ja sen tytäryrityksissä, joihin sovelletaan direktiivin 2013/36/EU 92, 94 ja 95 artiklan vaatimuksia konsolidointi- ja alakonsolidointiryhmän tasolla, ottaen huomioon varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin koko laajuudessa myönnetty kaikki palkitseminen.

117.Kun laadullisia nimeämisperusteita sovelletaan yksittäisen laitoksen tasolla, laitoksen tulisi nimetä henkilöt, jotka vastaavat laadullisissa arviointiperusteissa nimetyistä toiminnoista; tärkeimpänä nimeämisperusteena ei ole toiminnon nimi vaan toiminnolle annettu valta ja vastuu.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/