5.3 Identifikācijas process individuālā, subkonsolidētā un konsolidētā līmenī

114.Kvalitatīvos un kvantitatīvos identifikācijas kritērijus, kas iekļauti Direktīvas 2013/36/ES 92. panta 3. punktā un RTS par identificētajiem darbiniekiem, un tos, kurus iestādes papildus noteikušas, būtu jāpiemēro gan individuāli, izmantojot skaitļus un ņemot vērā konkrētās iestādes situāciju, konsolidētām iestādēm konsolidēti un subkonsolidēti, kā definēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 4. panta 1. punkta 48) un 49) apakšpunktā, tostarp — saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 109. panta 4. – 6. punkta noteikumiem — visiem meitasuzņēmumiem, kas ietilpst prudenciālās konsolidācijas tvērumā un uz kuriem pašiem neattiecas Kapitāla prasību direktīva, izmantojot konsolidētos skaitļus un konsolidēti ņemot vērā konsolidēto situāciju un ietekmi uz iestāžu riska profilu. Konsolidētajā identifikācijas procesā būtu jāiekļauj darbinieki, kā definēts Direktīvas 2013/36/ES 109. panta 5. punktā, pat ja uz meitasuzņēmumu, kas nodarbina minēto darbinieku, neattiecas Direktīvas 2013/36/ES 92., 94. un 95. pantā noteiktās prasības konsolidētā līmenī un individuālā līmenī neattiecas Direktīva 2013/36/ES.

115.Piemērojot kvalitatīvās identifikācijas kritērijus konsolidētā vai subkonsolidētā līmenī, meitasuzņēmuma darbinieki tiek ietverti tikai tad, ja viņi konsolidēti vai subkonsolidēti ir atbildīgi par šajos kritērijos minētajām funkcijām. Piemēram, uz meitasuzņēmuma darbinieku, kurš ir šā meitasuzņēmuma vadības struktūras loceklis, būtu jāattiecina kritērijs “darbinieks ir vadības struktūras kā uzraudzības funkcijas veicējas loceklis”) tikai tad, ja viņš vai viņa ir arī ES mātes iestādes vadības struktūras loceklis.

116.Piemērojamie kvantitatīvās identifikācijas kritēriji būtu jāpiemēro visiem darbiniekiem iestādē un tās meitasuzņēmumos, uz kuriem konsolidēti un subkonsolidēti attiecas Direktīvas 2013/36/ES 92., 94. un 95. panta prasības, ņemot vērā visu atalgojumu, kas piešķirts prudenciālās konsolidācijas tvērumā.

117.Piemērojot kvalitatīvos identifikācijas kritērijus, iestādēm būtu jānosaka darbinieki, kas atbild par kvalitatīvos kritērijos minēto funkciju; galvenais identifikācijas kritērijs nav funkcijas nosaukums, bet funkcijai piešķirtās pilnvaras un atbildības jomas.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/