5.3 Tuvastamisprotsess individuaalsel, allkonsolideeritud ja konsolideeritud tasandil

114.Kindlaksmääratud töötajate kvalitatiivseid ja kvantitatiivseid tuvastuskriteeriume, mis on direktiivi 2013/36/EL artikli 92 lõikes 3 ja regulatiivsetes tehnilistes standardites ning mille on täiendavalt kehtestanud finantsinstitutsioon, peaksid finantsinstitutsioonid kohaldama individuaalselt, kasutades üksiku finantsinstitutsiooni näitajaid ja arvestades tema olukorda, ning lisaks peaks neid kriteeriume kohaldama konsolideeriv finantsinstitutsioon konsolideeritud ja allkonsolideeritud alusel, nagu on määratletud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 4 lõike 1 punktides 48 ja 49, järgides ka direktiivi 2013/36/EL artikli 109 lõigete 4 kuni 6 sätteid, hõlmates usaldatavusnõuete kohase konsolideerimise alla kuuluvaid tütarettevõtjaid, kelle suhtes kapitalinõuete direktiivi ei kohaldata, kasutades konsolideeritud näitajaid ja arvestades konsolideeritud tasandi olukorda ning mõju finantsinstitutsiooni riskiprofiilile konsolideeritud tasandil. Konsolideeritud tuvastamisprotsess peaks hõlmama direktiivi 2013/36/EL artikli 109 lõikes 5 määratletud töötajaid, isegi kui tütarettevõtjale, kus töötab see töötaja, ei kehti konsolideeritud tasandil direktiivi 2013/36/EL artiklite 92, 94 ja 95 nõuded ning tema suhtes ei kohaldata direktiivi 2013/36/EL individuaalselt.

115.Kvalitatiivsete tuvastuskriteeriumide kohaldamisel konsolideeritud või allkonsolideeritud tasandil hõlmatakse töötajaid ainult siis, kui nad vastutavad nendes kriteeriumides osutatud funktsioonide eest konsolideeritud või allkonsolideeritud tasandil. Näiteks tütarettevõtja töötaja, kes on tütarettevõtja juhtorgani liige, tuleks hõlmata kriteeriumiga (töötaja on juhtimisfunktsiooni täitva juhtorgani liige) ainult siis, kui ta on ka ELi emaettevõtjaks oleva finantsinstitutsiooni juhtorgani liige.

116.Kohaldatavaid kvantitatiivseid tuvastuskriteeriume tuleks kohaldada kogu finantsinstitutsiooni ja selle tütarettevõtjate töötajate suhtes, kelle suhtes kohaldatakse direktiivi 2013/36/EL artiklite 92, 94 ja 95 nõudeid konsolideeritud ja allkonsolideeritud tasandil, arvestades kogu tasu, mis on antud usaldatavusnõuete kohase konsolideerimine kohaldamise kogu ulatuses.

117.Kvalitatiivseid tuvastuskriteeriume kohaldades peaksid finantsinstitutsioonid tuvastama kvalitatiivsetes kriteeriumides nimetatud funktsioonide eest vastutavad töötajad; peamine tuvastuskriteerium ei ole funktsiooni nimetus, vaid funktsioonile omistatud volitus ja vastutus.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/