274. Krediidiriski pideval jälgimisel tuleks arvestada ka järgmisi krediidiriski kvaliteedi …

Krediidiriski pideval jälgimisel tuleks arvestada ka järgmisi krediidiriski kvaliteedi halvenemise märke:

• a. negatiivsed makromajanduslikud näitajad (sh majandusareng, seadusemuudatused ja tehnoloogilised ohud tegevusharule), mis mõjutavad tegevusharu, geograafilise segmendi, laenuvõtjate rühma või üksikettevõttest laenuvõtja edasist kasumlikkust, ning isikurühmade töötuse tekke suurenenud risk;
• b. teadaolevad negatiivsed muutused laenuvõtja finantsseisundis, nt võlataseme või võla teenindamise suhtarvude oluline kasv;
• c. käibe oluline vähenemine või üldisemalt korduvate rahavoogude kahanemine (sh tähtsa lepingu/kliendi/üürniku kaotamine);
• d. tegevuskasumi või tulu oluline vähenemine;
• e. tegeliku tulu oluline kõrvalekalle prognoosist või projekti või investeeringu äriplaani oluline viivitus;
• f. tehingu krediidiriski muudatused, mis muudaksid oluliselt tingimusi, kui laen väljastataks nüüd või aruandluskuupäeval (nt nõutud tagatiste või garantiide suurem väärtus või laenuvõtja suurem püsitulu);
• g. peamise tehingu välise krediidireitingu tegelik või eeldatav oluline vähenemine või muud sarnased krediidiriskiga seotud turunäitajad teatud tehingu või sama eeldusliku elueaga tehingu korral;
• h. turule pääsu tingimuste muutused, finantstingimuste halvenemine või laenuvõtjale kolmandate isikute pakutava finantstoe oluline vähenemine;
• i. äritegevuse vähenemine või laenuvõtja tegevuse negatiivsed suundumused, mis võivad oluliselt muuta laenuvõtja võimet täita laenukohustusi;
• j. majanduse või turu volatiilsuse oluline suurenemine, mis võib laenuvõtjat negatiivselt mõjutada;
• k. tagatisega tehingutes tehingute summa ja tagatise väärtuse suhte oluline halvenemine, mis tuleneb tagatise väärtusega seotud ebasoodsatest suundumustest, või laenujäägi püsimine või suurenemine kehtestatud maksetingimuste tõttu (nt laenu põhiosa pikk maksepuhkus, suurenevad või paindlikud osamaksed, pikendatud tähtajad);
• l. sama laenuvõtja teiste tehingutega seotud krediidiriski märkimisväärne suurenemine või olulised muutused laenuvõtja eeldatavas maksekäitumises (kui teada);
• m. krediidiriski oluline kasv, mis tuleneb laenuvõtja rühma, nt teatud geograafilise piirkonna elanike raskuste suurenemisest või laenuvõtja tegevusharu tulemuslikkuse olulistest negatiivsetest muutustest või seotud laenuvõtjate rühma (kuhu laenuvõtja kuulub) raskuste suurenemisest;
• n. teadaolevad õigusmeetmed, mis võivad oluliselt mõjutada laenuvõtja finantsseisundit;
• o. vastavustõendi esitamisega hilinemine, loobumistaotlus või laenulepingu tingimuste rikkumine, vähemalt seoses finantskohustustega (kui kohaldatav);
• p. asutusesisese krediidi-/riskiklassi negatiivne muutus koondportfellis või konkreetsetes portfellides/segmentides;
• q. tehingu või laenuvõtja asutusesisese krediidireitingu/riskiklassi tegelik või eeldatav alandamine või krediidiriski hindamiseks kasutatava asutusesisese maksekäitumise hinnangu langus;
• r. asutuse või laenuvõtja välisaudiitorite aruannetes tõstatatud probleemid;
• s. üks või mitme laenuvõtjaga seotud laenumakse vähemalt 30 päevane viivis.

8.5.1 Tuvastatud varajase hoiatamise näitajate järelmeetmed ja eskaleerimisprotsess

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/