274. Veicot kredītriska pastāvīgu uzraudzību, iestādēm ir jāņem vērā šādi kredītkvalitātes …

Veicot kredītriska pastāvīgu uzraudzību, iestādēm ir jāņem vērā šādi kredītkvalitātes pasliktināšanās signāli:

• a. negatīvi makroekonomiskie notikumi (tostarp, bet ne tikai ekonomikas attīstība, izmaiņas tiesību aktos un tehnoloģiskie apdraudējumi nozarei), kas ietekmē nozares, ģeogrāfiskā segmenta, aizņēmēju grupas vai atsevišķa korporatīva aizņēmēja turpmāko rentabilitāti, kā arī paaugstināts bezdarba risks indivīdu grupām;
• b. zināmas negatīvas izmaiņas aizņēmēju finanšu stāvoklī, piemēram, ievērojams parāda līmeņa pieaugums vai ievērojams parāda apkalpošanas rādītāju pieaugums;
• c. ievērojams apgrozījuma samazinājums vai parasti regulāras naudas plūsmas samazinājums (tostarp liela līguma/klienta/īrnieka zaudējums);
• d. darbības peļņas vai ienākumu ievērojama samazināšanās;
• e. būtiska faktisko ieņēmumu novirze no projekta vai ieguldījuma prognozes vai būtiska kavēšanās uzņēmējdarbības plānā;
• f. izmaiņas darījuma kredītriskā, kuru rezultātā noteikumi un nosacījumi būtiski atšķirtos, ja darījums tiktu no jauna iniciēts vai emitēts pārskata datumā (piemēram, pieprasītā nodrošinājuma vai garantiju apjoma pieaugums vai lielāks aizņēmēja regulārais ienākumu segums);
• g. faktiskā vai sagaidāmā galvenā darījuma ārējā kredītreitinga vai citu ārējā tirgus kredītriska rādītāju samazināšanās konkrētam darījumam vai līdzīgam darījumam ar tādu pašu paredzamo darbības laiku;
• h. izmaiņas nosacījumos piekļuvei tirgiem, finansēšanas nosacījumu pasliktināšanās vai zināma finansiālā atbalsta samazināšana, ko aizņēmējam sniedz trešās personas;
• i. darījumdarbības palēnināšanās vai negatīvas tendences aizņēmēja darbībā, kas var izraisīt būtiskas izmaiņas aizņēmēja spējā izpildīt savas parādsaistības;
• j. būtisks ekonomikas vai tirgus svārstīguma pieaugums, kas var negatīvi ietekmēt aizņēmēju;
• k. darījumiem, kas nodrošināti ar nodrošinājumu, būtiska to summas un nodrošinājuma vērtības attiecības pasliktināšanās nodrošinājuma vērtības nelabvēlīgas izmaiņas dēļ vai nenomaksātās summas izmaiņu vai palielinājuma dēļ noteikto maksājumu noteikumu dēļ (piemēram, pagarināti pamatsummas atvieglojuma periodi, pieaugoši vai elastīgi maksājumi, pagarināti noteikumi);
• l. būtiska kredītriska palielināšanās citos tā paša aizņēmēja darījumos vai būtiskas izmaiņas aizņēmēja paredzamajā maksājumu veikšanas veidā, ja tas ir zināms;
• m. ievērojami palielinās kredītrisks, jo palielinās grūtības grupai, pie kuras pieder aizņēmējs, piemēram, konkrēta ģeogrāfiskā apgabala rezidentiem, vai ievērojami pasliktinās aizņēmēja saimnieciskās darbības nozares rādītāji, vai palielinās grūtības saistīto aizņēmēju grupā, pie kuras pieder aizņēmējs;
• n. zināma tiesvedība, kas var būtiski ietekmēt aizņēmēja finanšu stāvokli;
• o. sertifikāta par līguma ievērošanu novēlotu iesniegšanu, atbrīvojuma pieprasījumu vai līguma pārkāpumu, attiecīgā gadījumā vismaz attiecībā uz finanšu līgumiem;
• p. negatīvas iestādes iekšējās kredītriska kategorijas / riska klases migrācijas kopējā kredītportfelī vai konkrētos portfeļos/segmentos;
• q. faktiskais vai paredzamais iekšējā kredītreitinga / riska klasifikācijas samazinājums darījumam vai aizņēmējam vai rīcības novērtējuma samazinājums, ko izmanto, lai iekšēji izvērtētu kredītrisku;
• r. iestādes vai aizņēmēja ārējo revidentu ziņojumos paustās bažas;
• s. viens vai vairāki ar aizņēmējiem saistīti instrumenti, kuru termiņš kavēts par 30 dienām.

8.5.1 Pēcpārbaudes un eskalācijas process saistībā ar aktivizēto EWI

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/