5.3 Kindlaksmääramise protsess individuaalsel ja konsolideeritud tasandil

Direktiivi (EL) 2019/2034 artikli 30 lõike 1 kohaselt töötajakategooriate kindlaksmääramisel peaksid investeerimisühingud kohaldama kvantitatiivseid ja kvalitatiivseid kindlaksmääramise kriteeriume, mis on kindlaksmääratud töötajate regulatiivsetes tehnilistes standardites, ning neid, mis investeerimisühingud on lisaks määranud individuaalsel tasandil (kasutades näitajaid ja arvestades konkreetse investeerimisühingu olukorda) ning konsolideeritud tasandil. Konsolideeritud tasandil peaks liidus tegutsev emaettevõtja kohaldama kriteeriume, kasutades konsolideeritud näitajaid ning võttes arvesse konsolideeritud olukorda ja mõju investeerimisühingute riskiprofiilile konsolideeritud tasandil.

Kvalitatiivsete tuvastamiskriteeriumide kohaldamisel konsolideeritud tasandil hõlmatakse töötajaid ainult siis, kui nad vastutavad nendes kriteeriumides osutatud funktsioonide eest konsolideeritud tasandil. Näiteks tütarettevõtja töötaja, kes on tütarettevõtja juhtorgani liige, tuleks hõlmata kriteeriumiga (töötaja on juhtimisfunktsiooni täitva juhtorgani liige) ainult siis, kui ta on ka ELi emaettevõtjaks oleva investeerimisühingu juhtorgani liige.

Kvantitatiivsete tuvastamiskriteeriumide kohaldamisel konsolideeritud tasandil peaksid investeerimisühingud võtma arvesse kõiki töötajale määratud tasusid kogu usaldatavusnõuete kohase konsolideerimise ulatuses.

Kvalitatiivseid tuvastuskriteeriume kohaldades peaksid investeerimisühingud tuvastama kvalitatiivsetes kriteeriumides nimetatud funktsioonide eest vastutavad töötajad; peamine tuvastuskriteerium ei ole funktsiooni nimetus, vaid funktsioonile omistatud autoriteet ja vastutus.