18.5 Osoba odgovorna za rad funkcije upravljanja rizicima

Osoba odgovorna za rad funkcije upravljanja rizicima, ako je osnovana, treba biti odgovorna za pružanje sveobuhvatnih i razumljivih informacija o rizicima i savjetovanje upravljačkog tijela, čime tom tijelu pomaže u razumijevanju cjelokupnog profila rizičnosti investicijskog društva. Isto vrijedi i za osobu odgovornu za rad funkcije upravljanja rizicima matičnog investicijskog društva u pogledu konsolidiranog položaja. Ako funkcija upravljanja rizicima nije osnovana, odgovornosti osobe odgovorne za rad funkcije upravljanja rizicima snosi osoblje kojemu su povjereni postupci upravljanja rizicima ili izravno članovi upravljačkog tijela.

Osoba odgovorna za rad funkcije upravljanja rizicima treba biti dovoljno stručna, neovisna i imati dovoljno visok položaj u hijerarhiji da propituje odluke koje utječu na izloženost investicijskog društva rizicima. Kada osoba odgovorna za rad funkcije upravljanja rizicima nije član upravljačkog tijela, uzimajući u obzir načelo razmjernosti utvrđeno u glavi I., investicijska društva trebaju imenovati neovisnu osobu odgovornu za rad funkcije upravljanja rizicima koja nije odgovorna za druge funkcije te koja izravno odgovara upravljačkom tijelu. Kad nije primjereno imenovati osobu koja je posvećena samo ulozi osobe odgovorne za rad funkcije upravljanja rizicima, uzimajući pritom u obzir načelo razmjernosti kako je utvrđeno u glavi I., ta se uloga može udružiti s osobom odgovornom za rad funkcije praćenja usklađenosti ili je može obavljati druga osoba na višem položaju u hijerarhiji pod uvjetom da ne postoji sukob interesa između zadaća koje se obavljaju. Ta osoba u svakom slučaju treba imati dostatne ovlasti, uporište i neovisnost (npr. voditelj pravnih poslova).

Osoba odgovorna za rad funkcije upravljanja rizicima treba biti sposobna propitivati odluke rukovodstva investicijskog društva i njegova upravljačkog tijela, a razlozi prigovora trebaju se službeno dokumentirati. Ako investicijsko društvo želi osobi odgovornoj za rad funkcije upravljanja rizicima dodijeliti pravo veta na odluke (npr. odluka o kreditu ili ulaganju ili postavljanje ograničenja) donesene na razinama nižima od upravljačkog tijela, treba odrediti opseg tog prava veta, eskalacijske ili žalbene postupke i način na koji će upravljačko tijelo biti uključeno.

Investicijska društva trebaju uspostaviti ojačane postupke za odobrenje odluka u pogledu kojih je osoba odgovorna za rad funkcije upravljanja rizicima izrazila negativno mišljenje. Upravljačko tijelo u nadzornoj funkciji treba imati mogućnost izravne komunikacije s osobom odgovornom za rad funkcije upravljanja rizicima o ključnim pitanjima rizika, uključujući kretanja koja možda nisu u skladu sa strategijom investicijskog društva za upravljanje rizicima i njegovom sklonošću preuzimanju rizika.