18.5 Riskienhallintatoiminnon päällikkö

Mahdollinen riskienhallintatoiminnon päällikkö vastaa kattavien ja ymmärrettävien riskejä koskevien tietojen tarjoamisesta ja ylimmän hallintoelimen neuvonnasta siten, että kyseinen elin saa käsityksen sijoituspalveluyrityksen kokonaisriskiprofiilista. Emoyrityksenä toimivan sijoituspalveluyrityksen riskienhallintatoiminnon päällikkö vastaa tästä konsolidoidun tilanteen osalta. Jos riippumatonta toimintoa ei ole perustettu, riskienhallintatoiminnon päällikön vastuut ovat työntekijöillä, jotka vastaavat riskienhallintamenettelyistä, tai suoraan ylimmän hallintoelimen jäsenillä.

Riskienhallintatoiminnon päälliköllä on oltava riittävä asiantuntemus, riippumattomuus ja virkaikä voidakseen kyseenalaistaa sijoituspalveluyrityksen riskialtistukseen vaikuttavat päätökset. Mikäli riskienhallintatoiminnon päällikkö ei ole ylimmän hallintoelimen jäsen, sijoituspalveluyritysten tulee nimetä ottaen huomioon I osastossa määritelty suhteellisuusperiaate riippumaton riskienhallintatoiminnon päällikkö, jolla ei ole muihin toimintoihin kuuluvia tehtäviä ja joka raportoi suoraan ylimmälle hallintoelimelle. Mikäli ei ole suhteellisuusperiaatteen mukaista nimetä henkilöä, joka olisi vastuussa ainoastaan riskienhallintatoiminnon päällikön tehtävistä, kun otetaan huomioon I osastossa määritelty suhteellisuusperiaate, tämä toiminto voidaan yhdistää säännösten noudattamista valvovan toiminnon päällikön kanssa tai sitä voi hoitaa toinen johtavassa asemassa oleva henkilö, mikäli suoritettavien tehtävien välillä ei synny eturistiriitoja. Joka tapauksessa kyseisellä henkilöllä tulee olla riittävä toimivalta, painoarvo ja riippumattomuus (esim. lakiosaston päällikkö).

Riskienhallintatoiminnon päällikön tulee kyetä kyseenalaistamaan sijoituspalveluyrityksen johdon ja ylimmän hallintoelimen päätökset, ja vastalauseiden perusteet tulee dokumentoida muodollisesti. Jos sijoituspalveluyritys haluaa myöntää riskienhallintatoiminnon päällikölle veto-oikeuden päätöksiin (esim. luotto- tai investointipäätöksiin tai rajojen asettamista koskeviin päätöksiin), jotka tehdään ylimmän hallintoelimen alapuolisilla tasoilla, sen tulee määritellä kyseisen veto-oikeuden soveltamisala, eskalointi- tai valitusmenettelyt ja se, kuinka ylin hallintoelin on asiassa osallisena.

Sijoituspalveluyritysten tulee luoda vahvistetut menettelyt sellaisten päätösten tekemiselle, joista riskienhallintatoiminnon päällikkö on antanut kielteisen lausunnon. Valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen tulee pystyä vaihtamaan näkemyksiä riskienhallintatoiminnon päällikön kanssa suoraan keskeisistä riskikysymyksistä, kuten tapahtumista, jotka voivat olla ristiriidassa sijoituspalveluyrityksen riskistrategian ja riskinottohalun kanssa.