18.5 Riska pārvaldības struktūrvienības vadītājs

RPF struktūras, ja tāda ir izveidota, vadītājam vajadzētu būt atbildīgam par visaptverošas un saprotamas informācijas par riskiem iesniegšanu vadības struktūrai un tās konsultēšanu, lai šī struktūra varētu izprast ieguldījumu sabiedrības vispārējo riska profilu. Tas pats attiecas arī uz mātes ieguldījumu sabiedrības RPF struktūras vadītāju saistībā ar konsolidēto situāciju. Ja nav izveidota neatkarīga funkcija, riska pārvaldības funkcijas vadītāja pienākumi jāuzņemas tiem darbiniekiem, kuriem ir uzticētas riska pārvaldības procedūras, vai tieši vadības struktūras locekļiem.

RPF struktūras vadītājam vajadzētu būt pietiekamai kompetencei, neatkarībai un pietiekami augstam amatam, lai varētu apstrīdēt lēmumus, kas ietekmē ieguldījumu sabiedrības riska iedarbību. Ja RPF struktūras vadītājs nav vadības struktūras loceklis, ņemot vērā I sadaļā noteikto proporcionalitātes principu, ieguldījumu sabiedrībām būtu jāieceļ amatā neatkarīgs RPF struktūras vadītājs, kurš neatbild par citām funkcijām un sniedz ziņojumus tieši vadības struktūrai. Ja nav samērīgi iecelt amatā personu, kura nodarbojas tikai ar RPF struktūras vadītāja pienākumu izpildi, ņemot vērā I sadaļā noteikto proporcionalitātes principu, šo funkciju var apvienot ar darbības atbilstības uzraudzības funkcijas struktūras vadītāja amatu, vai arī to var pildīt kāds cits augstākā līmeņa vadītājs, ja vien starp veiktajiem uzdevumiem neveidojas interešu konflikts. Jebkurā gadījumā šai personai būtu nepieciešamas pietiekamas pilnvaras, augsts amats un neatkarība (kā, piemēram, juridiskās nodaļas vadītājam).

RPF struktūras vadītājam būtu jāspēj apstrīdēt lēmumus, ko pieņem ieguldījumu sabiedrības vadība un vadības struktūra, un šo iebildumu pamatojums būtu oficiāli jādokumentē. Ja ieguldījumu sabiedrība vēlas piešķirt RPF struktūras vadītājam veto tiesības attiecībā uz lēmumiem (piemēram, attiecībā uz kredīta vai ieguldījumu lēmumu vai ierobežojuma noteikšanu), kas pieņemti par vadības struktūru zemākā līmenī, tai būtu jānorāda šādu veto tiesību tvērums, eskalācijas vai pārsūdzības procedūras un vadības struktūras iesaistīšanas kārtība.

Ieguldījumu sabiedrībām būtu jāizveido pastiprināti procesi tādu lēmumu apstiprināšanai, par kuriem RPF struktūras vadītājs ir paudis negatīvu viedokli. Vadības struktūrai kā uzraudzības veicējai būtu jāparedz iespēja tiešā veidā sazināties ar RPF struktūras vadītāju par būtiskiem riska jautājumiem, tostarp par izmaiņām, kas var neatbilst ieguldījumu sabiedrības riska stratēģijai un vēlmei uzņemties risku.