18.5 Hoofd van de risicobeheerfunctie

Het hoofd van de risicobeheerfunctie, indien deze is ingesteld, is verantwoordelijk voor het verstrekken van uitvoerige en begrijpelijke informatie over risico’s en het adviseren van het leidinggevend orgaan, zodat dit orgaan het algehele risicoprofiel van de beleggingsonderneming kan begrijpen. Hetzelfde geldt voor het hoofd van de risicobeheerfunctie van een moederbeleggingsonderneming met betrekking tot de geconsolideerde situatie. Wanneer er geen onafhankelijke functie is ingesteld, berusten de verantwoordelijkheden van het hoofd van de risicobeheerfunctie bij de medewerkers die belast zijn met de risicobeheerprocedures of rechtstreeks bij de leden van het leidinggevend orgaan.

Het hoofd van de risicobeheerfunctie beschikt over voldoende deskundigheid, onafhankelijkheid en gezag op basis van senioriteit om besluiten aan te vechten die van invloed zijn op de blootstelling van een beleggingsonderneming aan risico’s. Als het hoofd van de risicobeheerfunctie geen lid is van het leidinggevend orgaan, benoemen beleggingsondernemingen, met inachtneming van het evenredigheidsbeginsel dat wordt uiteengezet in titel I, een onafhankelijk hoofd van de risicobeheerfunctie die geen verantwoordelijkheden voor andere functies heeft en rechtstreeks aan het leidinggevend orgaan rapporteert. Wanneer het niet evenredig is om iemand te benoemen die uitsluitend de taak van hoofd van de risicobeheerfunctie krijgt toegewezen, kan deze functie, rekening houdend met het evenredigheidsbeginsel dat wordt uiteengezet in titel I, worden gecombineerd met de functie van hoofd van de compliancefunctie, of kan zij worden vervuld door een ander lid van het hoger personeel, mits er geen belangenconflict tussen de verrichte taken bestaat. Deze persoon beschikt in ieder geval over voldoende gezag, status en onafhankelijkheid (bijv. hoofd van juridische zaken).

Het hoofd van de risicobeheerfunctie is in staat besluiten van het bestuur en het leidinggevend orgaan van de beleggingsonderneming aan te vechten, en de redenen van bezwaren worden formeel gedocumenteerd. Als een beleggingsonderneming het hoofd van de risicobeheerfunctie het recht wil verlenen een veto uit te spreken over besluiten (bijv. een krediet- of beleggingsbesluit of de vaststelling van een limiet) die worden genomen op niveaus onder het leidinggevend orgaan, specificeert zij de reikwijdte, de escalatie- en beroepsprocedures van dat vetorecht, evenals de wijze waarop het leidinggevend orgaan daarbij zal worden betrokken.

Beleggingsondernemingen stellen stringente procedures vast voor de goedkeuring van besluiten waarover het hoofd van de risicobeheerfunctie een negatief oordeel heeft gegeven. Het leidinggevend orgaan in zijn toezichtfunctie kan rechtstreeks communiceren met het hoofd van de risicobeheerfunctie over belangrijke risicoproblemen, waaronder ontwikkelingen die mogelijk niet stroken met de risicostrategie en -bereidheid van de beleggingsonderneming.