18.5 A kockázatkezelési részleg vezetője

Ahol létrehozzák a kockázatkezelési részleget, ott a részleg vezetője felel azért, hogy a kockázatokról átfo gó és érthető tájékoztatást nyújtson, továbbá tanácsot ad a vezető testületnek, lehetővé téve számára, hogy megértse a befektetési vállalkozás teljes kockázati profilját. Ugyanez vonatkozik az anyavállalat kockázatkezelési részlegének vezetőjére a konszolidált helyzettel kapcsolatban. Amennyiben nem hoztak létre független részleget, a kockázatkezelési részleg vezetőjének felelőssége a kockázatkezelési eljárásokkal megbízott személyzetre vagy közvetlenül a vezető testület tagjaira hárul.

A kockázatkezelési r észleg vezetője kellő szakértelemmel, függetlenséggel és kellően magas beosztással rendelkezik ahhoz, hogy kifogást emeljen a befektetési vállalkozás kockázati kitettségét befolyásoló döntésekkel szemben. Amennyiben a kockázatkezelési részleg vezetője nem tagja a vezető testületnek, akkor – az I. címben foglalta arányosság elvét figyelembe véve – a befektetési vállalkozások a kockázatkezelési részleg élére független vezetőt jelölnek ki, aki más részlegekért nem tartozik felelősséggel, és közvetlenül a vezető testületnek jelent. Ha az I. cím alatt meghatározott arányossági elvet figyelembe véve aránytalan lenne olyan személyt kijelölni, aki csak a kockázatkezelési részleg vezetésével van megbízva, ez a feladatkör a megfelelőség biztosítási részleg vezetésével is összevonható, avagy azt más rangidős személy is elláthatja, feltéve, hogy az elvégzett feladatok között nem merül fel összeférhetetlenség. Mindenesetre ennek a személynek kellő hatáskörrel, képességekkel és függetlenséggel kell rendelkeznie (pl. a jogi osztály vezetője).

A kockázatkezelési részleg vezetője kifogással élhet a befektetési vállalkozás vezetősége és vezető testülete által hozott döntések ellen, a kifogásolás okait pedig hivatalosan is dokumentálni kell. Ha a befektetési vállalkozás a kockáz atkezelési részleg vezetőjének a vezető testületnél alacsonyabb szinteken hozott döntések (pl. hitelezési vagy beruházási döntések vagy limit megállapításának a) megvétózására irányuló jogot kíván biztosítani, pontosan meg kell határoznia e vétójog hatályát, a felterjesztési vagy fellebbezési eljárásokat, és hogy a vezető testület milyen szerepet játszik ebben.

A befektetési vállalkozásoknak megerősített eljárásokat kell kialakítaniuk azon döntések jóváhagyására, amelyekkel kapcsolatban a kockázatkezelési részleg vezetője negatív véleményt fejezett ki. A felvigyázási feladatot ellátó vezető testületnek közvetlenül kell tudnia kommunikálni a kockázatkezelési részleg vezetőjével a kiemelt témákban, beleértve azokat a fejleményeket, amelyek az intézmény kockázati stratégiájával és kockázatvállalási hajlandóságával nem egyeztethetők össze.