18.5 Riskijuhtimise funktsiooni juht

Kui see ametikoht on olemas, peaks riskijuhtimise funktsiooni juht vastutama põhjaliku ja arusaadava riskiteabe esitamise ning juhtorgani nõustamise eest, võimaldades juhtorganil mõista investeerimisühingu üldist riskiprofiili. Sama kehtib emaettevõtja riskijuhtimise funktsiooni juhi kohta seoses konsolideeritud olukorraga. Kui iseseisvat funktsiooni ei ole asutatud, on riskijuhtimise funktsiooni juhi kohustused töötajatel, kellele on usaldatud riskijuhtimise menetluste rakendamine, või otse juhtorgani liikmetel.

Riskijuhtimise funktsiooni juhil peaks olema piisavalt asjatundlikkust, iseseisvust ja volitusi, et vaidlustada otsuseid, mis mõjutavad investeerimisühingu riskipositsiooni. Kui riskijuhtimise funktsiooni juht ei ole juhtorgani liige, peaksid investeerimisühingud I jaotises sätestatud proportsionaalsuse põhimõtet arvestades määrama ametisse riskijuhtimise funktsiooni sõltumatu juhi, kellel ei ole muude funktsioonidega seotud vastutust ning kes allub vahetult juhtorganile. Kui I jaotises käsitletud proportsionaalsuse põhimõtet arvestades ei ole proportsionaalne ametisse määrata üksnes riskijuhtimise funktsiooni juhi rolli täitvat isikut, võib selle funktsiooni kombineerida vastavuskontrolli funktsiooni juhi ametikohaga või määrata ülesannete täitjaks muu kõrgema astme töötaja, kui kombineeritavate funktsioonide vahel puudub huvide konflikt. Igal juhul peaks vastaval isikul olema piisavalt võimu, kaalu ja sõltumatust (nt õigusüksuse juht).

Riskijuhtimise funktsiooni juht peaks suutma vaidlustada investeerimisühingu juhtkonna ja juhtorgani võetud otsuseid ning vastuväidete alused tuleks ametlikult dokumenteerida. Kui investeerimisühing soovib anda riskijuhtimise funktsiooni juhile vetoõiguse juhtorganist madalama tasandi otsuste suhtest (nt krediidi- või investeerimisotsus või limiidi kehtestamine), tuleks määrata vastava vetoõiguse ulatus, eskalatsiooni- või apellatsioonimenetlus ning see, kuidas juhtorgan kaasatakse.

Investeerimisühingud peaksid kehtestama tugevdatud menetlused selliste otsuste heakskiitmiseks, mille suhtes riskijuhtimise funktsiooni juht on avaldanud negatiivset arvamust. Järelevalve funktsiooni täitev juhtorgan peaks saama riskijuhtimise funktsiooni juhiga vahetult suhelda olulistes riskiküsimustes, sealhulgas juhul, kui suundumused ei ole kooskõlas investeerimisühingu riskistrateegia ja -valmidusega.