II dalis. Scenarijams keliami reikalavimai

Scenarijai turi būti bent trijų rūšių, kad apimtų visą sistemą apimančius įvykius, išskirtinio pobūdžio įvykius ir visą sistemą apimančių ir išskirtinio pobūdžio įvykių derinį.

Rengiant kiekvieną scenarijų turi būti laikomasi šių reikalavimų:

• a. scenarijus turėtų būti grindžiamas įvykiais, kurie būtų aktualiausi su jais susijusiai įstaigai ar atitinkamai grupei; jame, be kitų svarbių veiksnių, turi būti atsižvelgiama į jos verslo ir finansavimo modelį, veiklą ir struktūrą, dydį arba sąsajas su kitomis įtaigomis ar apskritai finansų sistema, ypač į bet kokius nustatytus įstaigos ar grupės pažeidžiamumo veiksnius ar silpnąsias vietas;
• b. scenarijuje numatytų įvykių atveju galėtų kilti įstaigos ar grupės žlugimo grėsmė, nebent būtų laiku įgyvendintos gaivinimo priemonės; ir
• c. scenarijus turėtų būti grindžiamas išskirtiniais, bet tikėtinais įvykiais.

Kiekviename scenarijuje turėtų būti numatyta galimybė prireikus įvertinti įvykių poveikį bent vienam iš šių su įstaigos ar grupės veikla susijusių aspektų:

• a. esamam kapitalui;
• b. esamam likvidumui;
• c. rizikos pobūdžiui;
• d. pelningumui;
• e. operacijoms, įskaitant mokėjimų ir atsiskaitymų operacijas;
• f. reputacijai.

Atvirkštinis testavimas nepalankiausiomis sąlygomis turėtų būti atskaitos tašku rengiant scenarijus, kurių poveikis būtų itin nepalankus, t. y. jiems susiklosčius įstaigos ar grupės verslo modelis taptų neperspektyvus, nebent būtų sėkmingai įgyvendintos gaivinimo priemonės.

Įvairūs finansinių sunkumų scenarijai

Atsižvelgiant į proporcingumo principą, scenarijų skaičius turėtų atitikti, be kita ko, įstaigos ar grupės veiklos pobūdį, jos dydį, sąsajas su kitomis įstaigomis ir apskritai finansų sistem a ir jos finansavimo modelius.

Bent po vieną scenarijų turėtų būti sudaryta kiekvienai šių įvykių rūšiai:

• a. visą sistemą apimantis įvykis – įvykis, kuris gali sukelti rimtų neigiamų padarinių finansų sistemai arba realiai ekonomikai;
• b. išskirtinio pobūdžio įvykis – įvykis, kuris gali sukelti rimtų neigiamų padarinių vienai įstaigai, vienai grupei ar grupei priklausančiai įstaigai;
• c. visą sistemą apimančių ir išskirtinio pobūdžio įvykių, kurie pasireiškia vienu metu ir sąveikauja, derinys.

Pasaulinės sisteminės svarbos įstaigoms ir kitoms sisteminės svarbos įstaigoms, kurios nustatomos pagal Kapitalo reikalavimų direktyvos 131 straipsnį,² turėtų būti parengti daugiau nei trys scenarijai.

² 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2013/36/ES dėl galimybės verstis kredito įstaigų veikla ir dėl riziką ribojančios kredito įstaigų ir investicinių įmonių priežiūros, kuria iš dalies keičiama Direktyva 2002/87/EB ir panaikinamos direktyvos 2006/48/EB bei 2006/49/EB (OL L 176, 2013 6 27, p. 338).

Scenarijų rinkinys turi apimti tiek lėtai, tiek sparčiai besirutuliojančius nepageidaujamus įvykius.

Tiek visą sistemą apimantys, tiek išskirtinio pobūdžio įvykiai turėtų būti tokie, kurie yra svarbiausi institucijai ar grupei, kaip aprašyta 9 dalies a punkte. Todėl scenarijai turėtų būti grindžiami kitokiais įvykiais, nei nurodyta 17 ir 18 dalyse, jeigu jie yra ne tokie svarbūs institucijai ar grupei, kaip a pr a šyta 9 dalies a punkte. Visą sistemą apimantys įvykiai

Kuriant scenarijus, pagrįstus visą sistemą apimančiais įvykiais, turėtų būti atsižvelgta bent jau į šių visą sistemą apimančių įvykių svarbą:

• a. svarbių sandorio šalių žlugimas, turintis įtakos finansiniam stabilumui;
• b. likvidumo sumažėjimas tarpbankinių paskolų rinkoje;
• c. padidėjusi šalies rizika ir bendras kapitalo nutekėjimas iš įstaigos ar grupės veiklai svarbios šalies;
• d. neigiami turto kainų pokyčiai vienoje ar keliose rinkose;
• e. makroekonominis nuosmukis.

Išskirtinio pobūdžio įvykiai

Kuriant scenarijus, pagrįstus išskirtinio pobūdžio įvykiais, turėtų būti atsižvelgta bent jau į šių išskirtinio pobūdžio įvykių svarbą:

• a. svarbių sandorio šalių žlugimas;
• b. žala įstaigos ar grupės reputacijai;
• c. didelis likvidumo nutekėjimas;
• d. neigiami turto kainų pokyčiai, keliantys didžiausią pavojų įstaigai ar grupei;
• e. dideli kredito nuostoliai;
• f. dideli operacinės rizikos nuostoliai.