II sadaļa. Prasības attiecībā uz scenārijiem

Scenāriju diapazonam ir jāietver vismaz trīs scenārijus, lai nodrošinātu risinājumu sistēmiskam gadījumam, idiosinkrātiskam gadījumam un sistēmiska un idiosinkrātiska gadījuma kombinācijai.

Katram scenārijam jābūt veidotam tā, lai tas atbilstu katrai no šādām prasībām:

• a. scenārijam jābūt balstītam uz notikumiem, kas ir atbilstoši iesaistītajai iestādei vai grupai, ņemot vērā, citu būtisku faktoru starpā, tās uzņēmējdarbību un finansējuma modeli, tās darbību un struktūru, tās izmēru vai savstarpējo saistību ar citām iestādēm vai finanšu sistēmu kopumā, un, jo īpaši, jebkādas iestādes vai grupas identificētās ietekmējamības vai trūkumus;
• b. scenārijā paredzētajiem pasākumiem būtu jādraud izraisīt iestādes vai grupas neveiksmi, ja vien savlaicīgi netiktu īstenoti atveseļošanas pasākumi; un
• c. scenārijam jābūt balstītam uz notikumiem, kas ir izņēmuma gadījumi, bet ticami.

Katram scenārijam vajadzības gadījumā būtu jāietver gadījumu ietekmes novērtējumu attiecībā uz vismaz katru no šādiem iestādes vai grupas notikumiem:

• a. pieejamo kapitālu;
• b. pieejamo likviditāti;
• c. riska profilu;
• d. rentabilitāti;
• e. operācijām, tai skaitā maksājumu un norēķinu operācijām.
• f. reputāciju.

Reversā stresa testēšana ir jāuzskata par sākumpunktu scenāriju izstrādei, kurai jābūt tikai "tuvu nepildīšanai"; t.i. , tie varētu novest pie tā, ka iestādes vai grupas biznesa modelis kļūst dzīvotnespējīgs, ja veiksmīgi netiek īstenoti atveseļošanās pasākumi.

Finansiālo grūtību scenāriju diapazons

Ņemot vērā proporcionalitātes principu, scenāriju diapazonam ir jābūt samērīgam, jo īpaši ar iestādes vai grupas uzņēmējdarbības veidu, tās lielumu, savstarpējo saistību ar citām iestādēm un finanšu sistēmu kopumā un tās finansēšanas modeļiem.

Vismaz vienam scenārijam jābūt iekļautam par katru no šādiem gadījumu veidiem:

• a. "sistēmisks gadījums", kas nozīmē gadījumu, kura rezultātā pastāv nopietnu negatīvu seku risks attiecībā uz finanšu sistēmu vai reālo ekonomiku;
• b. "idiosinkrātisks gadījums", kas nozīmē gadījumu, kura rezultātā pastāv nopietnu negatīvu seku risks vienā iestādē, vienā grupā vai grupas iestādē; un
• c. sistēmisku un idiosinkrātisku notikumu kombinācija, kas notiek vienlaicīgi un interaktīvi.

Globālām sistēmiski nozīmīgām iestādēm (G-SNI) un citām sistēmiski nozīmīgām iestādēm (C-SNI), kas identificētas saskaņā ar Kapitāla prasību direktīvas 131. pantu,² jāietver vismaz vairāk nekā trīs scenāriji.

² Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva 2013/36/ES ( 2013. gada 26. jūnijs ) par piekļuvi kredītiestāžu darbībai un kredītiestāžu un ieguldījumu brokeru sabiedrību prudenciālo uzraudzību, ar ko groza Direktīvu 2002/87/EK un atceļ Direktīvas 2006/48/EK un 2006/49/EK (OV L 176, 27.06.2013. , 338.lpp).

Scenāriju diapazonā būtu jāietver gan lēngaitas, gan strauji mainīgus negatīvus gadījumus.

Gan sistēmiskajiem, gan idiosinkrātiskajiem gadījumiem būtu jāattiecas uz gadījumiem, kuri ir visatbilstošākie iestādei vai grupai, kā tas aprakstīts 9.punkta a) apakšpunktā. Tādēļ scenārijiem būtu jābalstās uz dažādiem gadījumiem, kas atšķiras no 17. un 18.punktā minētajiem, no kuriem pēdējais ir mazāk atbilstošs iestādei vai grupai, kā norādīts 9.punkta a) apakšpunktā.

Sistēmiski gadījumi

Izstrādājot scenārijus, kas balstīti uz sistēmiskiem gadījumiem, jāņem vērā saistība ar vismaz šādiem sistēmiskiem gadījumiem:

• a. nozīmīgu darījuma partneru nespēja ietekmēt finanšu stabilitāti;
• b. starpbanku aizdevumu tirgū pieejamās likviditātes samazinājums;
• c. palielināts valsts risks un vispārējā kapitāla aizplūšana no iestādei vai grupai svarīgas darbības valsts;
• d. nelabvēlīgas izmaiņas aktīvu cenā vienā vai vairākos tirgos;
• e. makroekonomiskā lejupslīde.

Idiosinkrātiskie gadījumi

Izstrādājot scenārijus, kas balstīti uz idiosinkrātiskiem gadījumiem, jāņem vērā saistība ar vismaz šādiem idiosinkrātiskiem gadījumiem:

• a. nozīmīgu darījumu partneru neveiksme;
• b. kaitējums iestādes vai grupas reputācijai;
• c. ļoti nopietna likviditātes aizplūšana;
• d. nelabvēlīgas izmaiņas to aktīvu cenā, kuriem iestāde vai grupa pārsvarā ir pakļauta;
• e. nopietni kredītu zaudējumi;
• f. nopietns operatīvā riska zudums.