Titlul II - Cerințe privind scenariile

Gama de scenarii trebuie să includă cel puțin trei scenarii pentru a asigura acoperirea unui eveniment sistemic, a unui eveniment idiosincratic și a unei combinații de evenimente idiosincratice și sistemice.

Fiecare scenariu trebuie să fie conceput pent ru a îndeplini fiecare din următoarele cerințe:

• a. scenariul trebuie să se bazeze pe cele mai relevante evenimente pentru instituția sau grupul în cauză, luând în considerare, printre alți factori relevanți, modelul de afaceri și de finanțare, activitățile și structura, d imensiunea sau interconexiunile sale cu alte instituții sau cu sistemul financiar în general și, în special, orice vulnerabilități sau puncte sla be i dentificate ale instituției sau grupului;
• b. evenimentele prevăzute în scenariu ar amenința să cauzeze eșecul instituției sau grupului, cu excepția cazului în care măsurile de redresare au fost puse în aplicare în timp util și
• c. scenariul trebuie să se bazeze pe evenimente care sunt excepționale, dar plauzibile.

Fiecare scenariu trebuie să includă, după caz, o evaluare a impactului eve nimentelor pentru cel puțin fiecare din următoarele aspecte ale instituției sau grupului:

• a. capitalul disponibil;
• b. lichiditatea disponibilă;
• c. profilul de risc;
• d. profitabilitatea;
• e. operațiunile, inclusiv operațiunile de plăți și de decontare;
• f. reputația.

Simularea de criză în sens invers trebuie să fie considerată ca punct de plecare pentru dezvoltarea de scenarii care să fie doar „aproape de faliment” , adică să facă din modelul de afaceri al inst ituției sau grupului unul nesustenabil, cu excepția cazului în care au fost implementate cu succes măsurile de redresare .

Gama de scenarii de dificultăți financiare

Având în vedere principiul proporționalității, numărul de scenarii trebuie să fie proporțional, în special, cu natura activității instituției sau a grupului, dimensiunea ei, interconexiunilor sale cu alte instituții și cu sistemul financiar în general și modelele sale de finanțare .

Trebuie inclus cel puțin u n scenariu pentru fiecare din următoarele tipuri de evenimente:

• a. un „eveniment sistemic” , ceea ce înseamnă un eveniment care riscă să aibă consecințe negative grave pentru sistemul financiar sau economia reală;
• b. un „eveniment idiosincratic” , ceea ce înseamnă un eveniment care riscă să aibă consecințe negative grave pentru o singură instituție, un singur grup sau o instituție din cadrul unui grup și
• c. o combinație d e evenimente sistemice ș i idiosincratice , care apar simultan și interactiv.

Instituțiile globale de importanță sistemică (G -SII ) și alte instituții de importanță sistemică (O-SII ), identificate în conformitate cu articolul 131 din CRD (² ) , trebuie să includă mai mult de trei scenarii.

Gama de scenarii trebuie să includă atât eveniment e defavorabile lente, cât și rapide.

Atât evenimentele sistemice , cât și cele id iosincratice trebuie să se refere la evenimentele care sunt cele mai relevante pentru instituție sau grup, după cum este descris la punctul 9 litera (a). Scenariile trebuie, prin urmare, să se bazeze pe evenimente diferite de cele menționate la punctele 17 și 18, în cazul în care acestea din urmă sunt mai puțin relevante pentru instituția sau grupul indicat la punctul 9 litera (a).

Evenimente sistemice

În proiectarea scenariilor bazate pe evenimente sistemice, trebui e să fie luată în considerare relevanța a cel puțin următoarelor evenimente sistemice :

• a. eșecul contrapărților semnificative, care afectează stabilitatea financiară;
• b. o scădere a lichidității disponibile pe piața de creditare interbancară;
• c. un risc crescut de țară și ieșiri de capital generalizate d intr- o țară importantă de funcționare a instituției sau a grupului;
• d. evoluții negative ale prețul ui activelor pe una sau mai multe piețe;
• e. un declin macroeconomic.

Evenimente idiosincratice

În proiectarea scenariilor bazate pe evenimente idiosincratice, tre buie să fie luată în considerare relevanța a cel puțin următoarelor evenimente idiosincratice :

• a. eșecul unor contrapărți semnificative;
• b. deteriorarea reputației instituției sau grupului;
• c. un flux sever de ieșiri de lichiditate;

(² ) Directiva 2013/36/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 26 iunie 2013 cu privire la accesul la activitatea instituțiilor de credit și supravegherea prudențială a instituțiilor de credit și a firmelor de investiții, de modificare a Directivei 20 02/87/CE și de abrogare a Directivelor 2006/48/CE și 2006/49/CE (JO L 176, 27.6.2013, p. 338).

• d. evoluții negative ale prețurilor activelor la care instituția sau grupul este expus în mod predominant;
• e. pierderi severe din credite;
• f. o pierdere severă la nivelul riscului operațional.