Avdelning III – Slutbestämmelser och införande

Scenarierna bör omfatta minst tre scenarier för att säkerställa att de täcker en systemövergripande händelse, en idiosynkratisk händelse och en kombination av systemövergripande och idiosynkratiska händelser.

Varje scenario bör utformas för att uppfylla samtliga av följande krav:

• a. scenariot bör baseras på händelser som är mest relevanta för institutet eller gruppen som berörs, med hänsyn till, bland andra relevanta faktorer, dess verksamhet och finansieringsmodell, dess verksamhet och struktur, dess storlek eller dess sammankoppling med andra institut eller med det finansiella systemet i allmänhet, och i synnerhet till institutets eller gruppens eventuella identifierade sårbarheter eller svagheter.
• b. händelserna som förutses i scenariot skulle hota att orsaka att institutet eller gruppen fallerar, om inte återhämtningsåtgärder genomförs i tid,
• c. scenariot bör baseras på händelser som är exceptionella men rimliga.

Varje scenario bör inkludera, i förekommande fall, en bedömning av händelsernas inverkan på åtminstone var och en av följande aspekter i institutet eller gruppen:

• a. tillgängligt kapital,
• b. tillgänglig likviditet,
• c. riskprofil,
• d. lönsamhet,
• e. verksamhet, inklusive betalnings- och avstämningsverksamheten,
• f. rykte.

Omvända stresstester bör övervägas som en utgångspunkt för att utveckla scenarier som bör vara endast ”nära obestånd”; d.v.s. de skulle leda till att institutets eller gruppens affärsmodell blir ohållbar om återhämtningsåtgärder inte genomförs framgångsrikt.

Omfattningen av scenarier för finansiell stress

Med hänsyn till proportionalitetsprincipen bör antalet scenarier stå i proportion till i synnerhet institutets eller gruppens verksamhet, dess storlek, dess sammankoppling med andra institut och med det finansiella systemet i allmänhet och dess finansieringsmodeller.

Minst ett scenario bör inkluderas för varje typ av följande händelser:

• a. en ‘”systemövergripande händelse”, vilket innebär en händelse som riskerar att få allvarliga negativa konsekvenser för det finansiella systemet eller den reala ekonomin,
• b. en ”idiosynkratisk händelse”, vilket innebär en händelse som riskerar att få allvarliga negativa konsekvenser för ett enskilt institut, en enda grupp eller ett institut inom en grupp,
• c. en kombination av systemövergripande och idiosynkratiska händelser som inträffar samtidigt och interaktivt.

Globala systemviktiga institut (G-SIIs) och andra systemviktiga institut (O-SIIs), som har identifierats enligt artikel 131 i kapitalkravsdirektivet (² ) bör omfatta åtminstone mer än tre scenarier.

Scenarierna bör omfatta både långsamma och snabbrörliga ogynnsamma händelser.

Både systemövergripande och idiosynkratiska händelser bör avse händelser som är mest relevanta för institutet eller gruppen som beskrivs i punkt 9 a. Scenarierna bör därför baseras

(² ) Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU av den 26 juni 2013 om behörighet att utöva verksamhet i kreditinstitut och om tillsyn av kreditinstitut och värdepappersföretag, om ändring av direktiv 2002/87/EG och om upphävande av direktiv 2006/48/EG och 2006/49/EG (EGT L 176, 27.06.2013, s. 338) på andra händelser än de som anges i punkterna 17 och 18, i de fall de senare är mindre relevanta för institutionen eller gruppen som anges i punkt 9 a.

Systemövergripande evenemang

Vid utformning av scenarier baserade på systemövergripande evenemang, bör relevansen för åtminstone följande systemövergripande händelser beaktas:

• a. fallissemang av betydande motparter som påverkar den finansiella stabiliteten,
• b. en minskning av likviditeten på lånemarknaden mellan banker,
• c. ökad landsrisk och generaliserat kapitalutflöde från ett betydande verksamhetsland för institutet eller gruppen,
• d. ogynnsamma rörelser i priset på tillgångar på en eller flera marknader,
• e. en makroekonomisk nedgång.

Idiosynkratiska händelser

Vid utformning av scenarier baserade på idiosynkratiska händelser, bör relevansen av åtminstone följande idiosynkratiska händelser beaktas:

• a. fallissemang av betydande motparter,
• b. skador på institutets eller gruppens rykte,
• c. ett allvarligt utflöde av likviditet,
• d. ogynnsamma rörelser i priserna på tillgångar som institutet eller gruppen är markant utsatt för,
• e. allvarliga kreditförluster;
• f. en allvarlig operativ riskförlust.