II dalis. Vertinimo balais metodika, taikoma kitoms sisteminės svarbos įstaigoms įvertinti

Atsakinga institucija kiekvienais metais turėtų vertinti ES patronuojančiąsias įstaigas, ES patronuojančiąsias finansų kontroliuojančiąsias bendroves, ES patronuojančiąsias mišrią veiklą vykdančias kontroliuojančiąsias bendroves arba savo jurisdikcijoje veiklos leidimą gavusias įstaigas (kiekviena jų vadinama – atitinkamu subjektu).

Vertinimas turėtų būti atliekamas kiekvienais metais dviem etapais. Pirmuoju etapu atsakingos institucijos turėtų apskaičiuoti kiekvieno atitinkamo subjekto balą bent aukščiausiu jų jurisdikcijai priklausančios grupės dalies konsolidavimo lygmeniu (t. y. subjekto, kuris nėra kito subjekto, gavusio leidimą arba įsikūrusio toje pačioje valstybėje narėje, patronuojamoji įmonė, lygmeniu), įskaitant kitose valstybėse narėse ir trečiosiose valstybėse esančias patronuojamąsias įmones, ir, jei reikia, pritaikyti išlygą pagal 10 punktą. Neapribojant ankstesnio sakinio, atsakingos institucijos šiose gairėse nurodytą metodiką gali papildomai taikyti kitais reikiamais lygmenimis, kad surinktų informacijos ir galėtų priimti sprendimą, kaip reikėtų tikslinti kitų sisteminės svarbos įstaigų rezervus ir kokiu konsolidavimo lygmeniu šie rezervai turėtų būti taikomi. Balai turėtų atspindėti sisteminę atitinkamo subjekto svarbą ir turėtų būti apskaičiuojami toliau nustatyta tvarka. Antrąjį etapą turėtų sudaryti III dalyje aprašytas priežiūros institucijų vykdomas vertinimas.

Pagrindiniai kriterijai, pagal kuriuos sisteminė svarba įvertinama balais, yra:

• a) dydis;
• b) svarba atitinkamos valstybės narės arba Sąjungos ekonomikai, atsižvelgiant į finansų įstaigos teikiamų paslaugų pakeičiamumą ir (arba) finansų įstaigos infrastruktūrą;
• c) sudėtingumas, įskaitant papildomą sudėtingumą dėl tarpvalstybinės veiklos;
• d) įstaigos arba grupės (pogrupio) ir finansų sistemos tarpusavio susietumas.

Kiekvieną iš šių keturių kriterijų sudaro vienas arba keli 1 priedo 1 lentelėje nurodyti privalomieji rodikliai. Visiems kriterijams reikėtų priskirti vienodą 25 proc. koeficientą. Reikėtų laikyti, kad vieną kriterijų sudarančių rodiklių koeficientai to paties kriterijaus atžvilgiu yra vienodi. Visų valstybių narių atsakingos institucijos turėtų stengtis vadovautis suderintomis šių privalomųjų rodiklių apibrėžtimis, laikydamosi techninio įgyvendinimo standarto dėl ES bendros priežiūros ataskaitų teikimo sistemos ir 1 priedo 2 lentelėje pateiktų paaiškinimų. Jeigu 1 priedo 2 lentelėje nurodytų rodiklių reikšmės nežinomos dėl to, kad atitinkami subjektai, kurie patenka į Direktyvos 2013/36/ES 131 straipsnio 1 dalies taikymo sritį ir jiems priklauso 20,0 proc. arba didesnė bendros turto sumos dalis, neteikia ataskaitų pagal TFAS ir jiems netaikomi FINREP reikalavimai, atitinkamos institucijos turėtų naudoti reikiamas pakaitines reikšmes. Tokiu atveju atsakingos institucijos turėtų užtikrinti, kad šios pakaitinės reikšmės būtų tinkamai paaiškintos ir kuo labiau atitiktų 1 priedo 2 lentelėje pateiktas apibrėžtis.

Atsakingos institucijos balą turėtų apskaičiuoti taip:

• a) kiekvieno atitinkamo subjekto rodiklio reikšmę padalyti iš to rodiklio reikšmių sumos, apskaičiuotos sudėjus visų valstybės narės įstaigų šio rodiklio reikšmes (vardiklius);
• b) gautą procentinį dydį padauginti iš 10 000, rodiklio balus išreiškiant baziniais punktais;
• c) apskaičiuoti kiekvieno atitinkamo subjekto kategorijos balą, kaip tos kategorijos rodiklių balų paprastąjį vidurkį;
• d) apskaičiuoti bendrą kiekvieno atitinkamo subjekto balą, kaip keturių kategorijų balų paprastąjį vidurkį.

Atitinkamus subjektus, kurių bendras balų skaičius sudaro 350 bazinių punktų arba yra didesnis, atsakingos institucijos turėtų priskirti prie kitų sisteminės svarbos įstaigų. Atsižvelgdamos į valstybės narės bankų sektoriaus ypatumus ir gautą statistinį balų pasiskirstymą, atsakingos institucijos šią ribą gali padidinti ne daugiau kaip iki 425 bazinių punktų arba sumažinti ne daugiau kaip iki 275 bazinių punktų, taip užtikrindamos, kad tokiu būdu atrinktų kitų sisteminės svarbos įstaigų grupė pagal kitų sisteminės svarbos įstaigų sisteminę svarbą būtų vienalytė.

Jeigu valstybės narės bankų sistemoje yra daug mažų įstaigų, atsakingos institucijos gali pasinaudoti galimybe atitinkamo subjekto neįtraukti į atrankos procesą, jeigu santykinis jo dydis, matuojamas pagal bendrą jo turto sumą, neviršija 0,02 proc. Priimdamos šį sprendimą atsakingos institucijos turėtų atsižvelgti į ataskaitų teikimo naštą, susijusią su šiais subjektais, jeigu įvertina, kad nėra tikimybės, jog šie subjektai savo šalies ekonomikai gali kelti sisteminę riziką. Jeigu šie subjektai neįtraukiami į atrankos procesą, atsakingos institucijos turėtų stengtis, kad balai nebūtų iškraipomi – nustatyti šių atitinkamų subjektų rodiklių reikšmes ir apskaičiuodamos likusių atitinkamų subjektų balus į imtį įtraukti virtualųjį subjektą, jam priskyrusios šių atitinkamų subjektų balų sumą. Atitinkamų subjektų sąrašą reikėtų peržiūrėti kaskart, prieš atliekant atrankos procesą.

Atsakingos institucijos, apskaičiuodamos balus, turėtų valstybėse narėse arba trečiosiose valstybėse veiklos leidimus gavusių įstaigų filialų rodiklių reikšmes įskaityti į vardiklių reikšmes ir kartu užtikrinti, kad šie balai pakankamai tiksliai atspindėtų valstybės narės bankų sektorių. Kitu atveju atsakingos institucijos, apskaičiuodamos balus, turėtų apsvarstyti galimybę į imtį įtraukti virtualųjį subjektą, kuriam priskiriama apskaičiuotoji šių užsienio filialų rodiklių reikšmių suma. Be to, atsakingos institucijos turėtų apsvarstyti galimybę trečiųjų valstybių filialų balus nustatyti pagal šiose gairėse išdėstytą metodiką, atsižvelgdamos į: i) bendrą šių trečiųjų valstybių filialų svarbą vidaus bankų sistemai ir ii) galimybę gauti duomenų, duomenų palyginamumą ir tinkamumą vertinant trečiųjų valstybių filialų veiklą ir jas priskiriant prie kitų sisteminės svarbos įstaigų, jeigu to reikia, siekiant taikyti prudencinius reikalavimus.

Atsakingos institucijos gali šios metodikos netaikyti investicinėms įmonėms, naudoti kitokią įstaigų imtį arba iš dalies pakeisti kurią nors rodiklių grupę, jeigu mano, kad 1 priede nurodyti rodikliai arba vardiklių apskaičiavimas, įtraukiant visas įstaigas, investicinėms įmonėms netinka. Jeigu atsakingos institucijos įtraukia investicines įmones į vertinimą, jos gali šias įmones priskirti prie kitų sisteminės svarbos įstaigų, jei ankstesniuose punktuose aprašytas šių įmonių balas yra didesnis negu 4,5 bazinio punkto.