II luku – O-Sll:ien arvioinnissa käytettävä pisteytysmenetelmä

Asianomaisen viranomaisen on vuosittain arvioitava omalla lainkäyttöalueellaan EU:ssa emoyrityksenä toimivat laitokset, EU:ssa emoyrityksenä toimivat rahoitusalan holdingyhtiöt ja EU:ssa emoyrityksenä toimivat rahoitusalan sekaholdingyhtiöt tai laitokset ("asianomainen yhteisö").

Arviointi on suoritettava vuosittain ja sen tulee sisältää kaksi vaihetta. Ensimmäisessä vaiheessa asianomaisten viranomaisten on laskettava pisteet jokaiselle asianomaiselle yhteisölle vähintään oman lainkäyttöalueensa ryhmän korkeimmalla konsolidointitasolla (eli tasolla, jossa yhteisö ei ole sellaisen yhteisön tytäryhtiö, jolla on toimilupa tai kotipaikka samassa jäsenmaassa), mukaan lukien tytäryhtiöt muissa jäsenmaissa ja kolmansissa maissa, ja ovat kappaleen 10 mukaisesti tarvittaessa vaihtoehtoisen poissulkemisen alaisia. Edellistä virkettä rajoittamatta asianomaiset viranomaiset voivat myös käyttää näissä ohjeissa määriteltyjä menetelmiä muihin tarkoituksenmukaisiin tasoihin saadakseen lisätietoa päätöstään varten, miten O-Sll-puskuri tulisi kalibroida ja mihin konsolidointitasoon sen tulisi päteä. Pisteytyksessä pitäisi näkyä asianomaisen yksikön merkitys järjestelmän kannalta ja pisteet tulisi laskea alla määritellyllä tavalla. Toinen vaihe on luvussa III esitelty valvontaan liittyvä arviointi.

Arvioitaessa merkitystä järjestelmän kannalta on käytettäviä seuraavia peruskriteereitä:

• (a) koko;
• (b) merkitys asianomaisen jäsenvaltion tai unionin talouden kannalta, korvattavuuden / rahoituslaitoksen infrastruktuurin hyödyntäminen;
• (c) monimuotoisuus – mukaan lukien rajatylittävästä toiminnasta aiheutuva ylimääräinen monimuotoisuus;
• (d) laitoksen tai (ala-)ryhmän kytkeytyminen rahoitusjärjestelmään.

Jokainen näistä neljästä kriteeristä koostuu yhdestä tai useammasta pakollisesta indikaattorista liitteen 1 taulukon 1 mukaisesti. Jokaisen kriteerin painoarvon tulee olla tasapuolisesti 25 %. Jokaisen kriteerin sisäiset indikaattorit tulee painottaa tasapuolisesti muiden kyseisen kriteerin indikaattoreiden kanssa. Asianomaisten viranomaisten on pyrittävä käyttämään yhdenmukaisia määritelmiä näistä pakollisista indikaattoreista kaikissa jäsenmaissa käyttäen teknistä täytäntöönpanostandardia, jolla otetaan käyttöön EU:n laajuinen yhteinen valvonnan raportointikehys liitteen 1 taulukon 2 määrittelyjen mukaisesti. Jos liitteen 1 taulukon 2 mukaisia indikaattoriarvoja ei ole saatavilla, koska asianomaiset yhteisöt, jotka kuuluvat direktiivin 2013/36/EU 131 artiklan 1 kohdan piiriin, mutta eivät raportoi IFRS-vaatimusten mukaisesti ja joihin FINREP:n vaatimukset eivät päde, ja niiden kokonaisvarojen osuus on vähintään 20,0 %, asianomaisten viranomaisten tulee käyttää soveltuvia likiarvoja. Tässä tapauksessa asianomaisten viranomaisten pitää varmistaa, että nämä likiarvot selitetään asianmukaisesti ja että ne korreloivat parhaalla mahdollisella tavalla liitteen 1 taulukon 2 määritelmien kanssa.

Asianomaisten viranomaisten tulee laskea pisteet

• (a) jakamalla jokaisen yksittäisen asianomaisen yhteisön indikaattoriarvo vastaavien indikaattoriarvojen yhteenlasketulla summalla, joka lasketaan kaikista jäsenmaan laitoksista ("nimittäjät")
• (b) kertomalla saadut prosenttiluvut 10 000:lla, jolloin indikaattoripisteet ilmaistaan peruspisteinä;
• (c) laskemalla jokaiselle asianomaiselle yhteisölle peruskriteerien pisteet laskemalla kunkin peruskriteerin indikaattoripisteiden yksinkertainen keskiarvo;
• (d) laskemalla kokonaispisteet jokaiselle asianomaiselle yhteisölle laskemalla sen neljän peruskriteerin pisteiden yksinkertainen keskiarvo.

Asianomaisten viranomaisten on nimettävä O-Sll:iksi kaikki ne asianomaiset yhteisöt, joiden pisteet ovat vähintään 350 peruspistettä. Asianomaiset viranomaiset voivat nostaa tämän rajan korkeintaan 425 peruspisteeseen tai laskea sen korkeintaan 275 peruspisteeseen ottaakseen huomioon jäsenvaltion pankkisektorin erityispiirteet ja tästä johtuvan pisteiden tilastollisen jakauman, mikä takaa tällä tavalla O-Sll-ryhmän homogeenisuuden perustuen O-Sll:ien merkitykseen järjestelmälle.

Jos jäsenvaltion pankkijärjestelmä sisältää paljon pieniä laitoksia, asianomaiset viranomaiset voivat jättää asianomaisen yhteisön tunnistamisprosessin ulkopuolelle, jos tämän asianomaisen yhteisön suhteellinen koko kokonaisvaroista laskettuna ei ylitä 0,02 %:a. Tätä päätöstä tehtäessä viranomaisten on otettava huomioon näihin asianomaisiin yhteisöihin liittyvä raportointitaakka, jos arvioidaan, että nämä yhteisöt eivät todennäköisesti aiheuta järjestelmätason uhkia kansalliselle taloudelle. Jos nämä yhteisöt jätetään tunnistusprosessin ulkopuolelle, asianomaisten viranomaisten on vältettävä pisteytysvääristymää arvioimalla näiden asianomaisten yhteisöjen indikaattoriarvot ja sisällyttämällä otokseen nimellisyhteisö, jonka arvo on näiden asianomaisten yhteisöjen arvojen summa, kun lasketaan muiden asianomaisten yhteisöjen pisteitä Asianomaisten yhteisöjen luettelo tulee tarkistaa aina, kun tunnistusprosessi suoritetaan.

Asianomaisten viranomaisten on sisällytettävä nimittäjiin jäsenmaissa tai kolmansissa maissa toimivien laitosten sivukonttoreiden indikaattoriarvot pisteitysprosessia varten varmistaen samalla, että pisteet kuvaavat jäsenvaltion pankkisektoria riittävästi. Vaihtoehtoisesti asianomaisten viranomaisten on pisteitä laskettaessa sisällytettävä näytteeseen nimellisyhteisö, jonka arvo on näiden ulkomaisten sivukonttoreiden indikaattoriarvojen yhteenlaskettu summa. Lisäksi asianomaisten viranomaisten on harkittava pisteytyksen määrittämistä kolmansien maiden sivukonttoreille näissä ohjeissa määriteltyjen menetelmien mukaisesti ottaen huomioon (i) näiden kolmansien maiden sivukonttoreiden kokonaismerkitys kansalliselle pankkijärjestelmälle ja (ii) tietojen saatavuus, vertailtavuus ja oikeellisuus koskien kolmansien maiden sivukonttoreiden toimintaa, sekä määriteltävä ne tarpeen vaatiessa O-Sll:ksi vakavaraisuusvaatimusten soveltamiseksi.

Asianomaiset viranomaiset voivat jättää sijoituspalveluyrityksiä yllä kuvailtujen menetelmien soveltamisen ulkopuolelle tai käyttää eri otosta laitoksista tai tarkistettua indikaattorijoukkoa siinä määrin kuin he arvioivat, että liitteen 1 indikaattorit tai kaikkiin laitoksiin perustuvat nimittäjien laskelmat eivät sovellu sijoituspalveluyrityksiin. Jos asianomaiset viranomaiset sisällyttävät sijoituspalveluyritykset arviointiin, ne voidaan tunnistaa O-Sll:ksi, jos niiden pisteet ylittävät 4,5 peruspistettä, kuten edellisissä kappaleissa kuvaillaan.