10 Įstaigos vertybės ir elgesio kodeksas

Valdymo organas turėtų parengti, priimti ir skatinti aukštus etikos ir profesinius standartus ir jų laikytis atsižvelgdamas į konkrečius įstaigos poreikius ir charakteristikas, taip pat turėtų užtikrinti šių standartų įgyvendinimą (taikant elgesio kodeksą ar panašią priemonę). Jis taip pat turėtų prižiūrėti, kaip darbuotojai laikosi šių standartų. Tam tikrais atvejais valdymo organas gali priimti ir įgyvendinti visos įstaigos grupės standartus ar bendrus standartus, kuriuos paskelbia asociacijos ar kitos svarbios organizacijos.

Institucijos turėtų užtikrinti, kad darbuotojai nebūtų diskriminuojami dėl lyties, rasės, odos spalvos, etninės ar socialinės kilmės, genetinių bruožų, kalbos, religijos ar tikėjimo, politinių ar kitokių pažiūrų, priklausymo tautinei mažumai, turtinės padėties, gimimo, negalios, amžiaus ar seksualinės orientacijos.

Įstaigos politika turėtų būti neutrali lyties atžvilgiu. Tai apima, bet neapsiriboja, darbo užmokesčio ir įdarbinimo politiką, karjeros raidą ir planavimą, galimybes mokytis ir galimybę pretenduoti į laisvas darbo vietas įstaigoje. Įstaigos turėtų užtikrinti lygias galimybes²⁸ visiems darbuotojams nepriklausomai nuo jų lyties, be kita ko, atsižvelgiant į karjeros perspektyvas, ir turėtų siekti, kad valdymo organe ir vadovaujančias pareigas einančių darbuotojų grupėje būtų geriau atstovaujama nepakankamai atstovaujamos lyties asmenims, kaip apibrėžta Komisijos deleguotajame reglamente (techniniai reguliavimo standartai (TRS) dėl nustatytųjų darbuotojų)²⁹ . Įstaigos turėtų atskirai stebėti vyrų ir moterų darbo užmokesčio skirtumo raidą nustatytųjų darbuotojų (išskyrus valdymo organo narius), valdymo funkciją vykdančio valdymo organo narių, priežiūros funkciją vykdančio valdymo organo narių ir kitų darbuotojų atžvilgiu. Įstaigos turėtų taikyti politiką, kuri palengvintų darbuotojų reintegraciją po motinystės, tėvystės ar vaiko priežiūros atostogų.

²⁸ Taip pat žr. 2006 m. liepos 5 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2006/54/EB dėl moterų ir vyrų lygių galimybių ir vienodo požiūrio į moteris ir vyrus užimtumo bei profesinės veiklos srityje principo įgyvendinimo.

²⁹ Taip pat žr. EBI gaires dėl lyčių požiūriu neutralios atlygio politikos.

Įgyvendinamais standartais turėtų būti siekiama sustiprinti įstaigos patikimas valdymo priemones ir sumažinti įstaigai kylančią riziką, visų pirma operacinę ir reputacijos riziką, kuri gali turėti didelį neigiamą poveikį įstaigos pelningumui ir tvarumui – taip gali būti dėl baudų, bylinėjimosi išlaidų, kompetentingų institucijų nustatytų apribojimų, kitų finansinių ir baudžiamųjų sankcijų, taip pat dėl prekių ženklo vertės ir vartotojų pasitikėjimo praradimo.

Valdymo organas turėtų būti parengęs ir dokumentais įforminęs politikos priemones, kuriomis nurodoma, kaip reikėtų laikytis šių standartų. Šiomis politikos priemonėmis turėtų būti:

• a. primenama darbuotojams, kad visa įstaigos veikla turėtų būti vykdoma laikantis taikomų įstatymų ir įstaigos vertybių;
• b. skatinama suvokti riziką – diegiant tvirtą rizikos kultūrą pagal šių gairių 9 skirsnį, perteikiant valdymo organo požiūrį, jog veikla bus vykdoma neviršijant nustatyto rizikos apetito, įstaigos nustatytų ribų ir darbuotojų atitinkamų atsakomybės sričių;
• c. nustatomi priimtino ir nepriimtino elgesio, visų pirma susijusio su netinkamu finansinių ataskaitų teikimu ir netinkamu elgesiu, ekonominiais ir finansiniais nusikaltimais, įskaitant (tačiau tuo neapsiribojant) sukčiavimą, pinigų plovimą ir teroristų finansavimą, antimonopolinę praktiką, finansines sankcijas, kyšininkavimą ir korupciją, manipuliavimą rinka, netinkamą pardavimą ir kitus vartotojų apsaugos teisės aktų pažeidimus, tiesiogiai ar netiesiogiai padarytus mokestiniais nusikaltimais, be kita ko, taikant neteisėtas ar uždraustas dividendų arbitražo schemas, principai ir pateikiama pavyzdžių;
• d. patikslinama, kad darbuotojai turėtų ne tik laikytis įstatymų ir kitų teisės aktų reikalavimų ir vidaus politikos, bet ir elgtis sąžiningai ir vykdyti savo pareigas profesionaliai, rūpestingai ir stropiai;
• e. užtikrinama, kad darbuotojai žinotų apie galimas vidaus ir išorės drausmines priemones, teisinius veiksmus ir sankcijas, kurių gali būti imamasi netinkamo ir nepriimtino elgesio atvejais.

Įstaigos turėtų stebėti, kaip laikomasi šių standartų, ir užtikrinti, kad darbuotojai būtų su jais susipažinę, pvz., rengdamos mokymą. Įstaigos turėtų apibrėžti funkciją, kurios vykdytojas būtų atsakingas už elgesio kodekso ar panašios priemonės reikalavimų laikymosi stebėseną ir pažeidimų vertinimą, taip pat nustatyti procesą, taikytiną reikalavimų nesilaikymo atveju. Apie rezultatus turėtų būti reguliariai pranešama valdymo organui.