14. Riska korekcijas process

Riska korekcijas process ietver darbības rezultātu un riska mērīšanas procesu (14.1. nodaļa); piešķiršanas procesu (14.2. nodaļa) un izmaksas procesu (15. nodaļa). Jebkurā riska korekcija s procesa stadijā atalgojuma mainīgā daļa būtu jākoriģē attiecībā uz visiem esošajiem un turpmākajiem riskiem. Ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jānodrošina, lai riska uzņemšanas veicināšana tiek līdzsvarota ar riska pārvaldīšanas veicināšanu.

Ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jāsaskaņo riska laikposms un rezultātu mērīšana ar tās uzņēmējdarbības ciklu vairāku gadu ietvaros. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka atbilstoša termiņa uzkrāšanas periodus un atalgojuma izmaksas periodus, nošķirot a talgojumu, kas jāizmaksā pirms, un atalgojumu, kas jāizmaksā pēc atlikšanas un saglabāšanas periodiem. Uzkrāšanas un izmaksu periodos būtu jāņem vērā uzņēmējdarbība un identificēto darbinieku vai, izņēmuma gadījumos, atsevišķa identificētā darbinieka kategorijas pozīcija.

Riska saskaņošanas procesa ietvaros visās tā stadijās būtu jāizmanto atbilstoša kvantitatīvo un kvalitatīvo kritēriju kombinācija absolūto un relatīvo kritēriju formā, lai nodrošinātu to, ka atspoguļoti tiek visi riski, rezultāti un nepieciešamās riska korekcijas. Ieguldījumu brokeru sabiedrībai, pamatojoties uz savu stratēģiju, tostarp tās riska profilu un vēlmi uzņemties risku, ir jānosaka absolūtie izpildes pasākumi. Ir jānosaka relatīvie izpildes pasākumi, lai salīdzinātu darbības rezultātus ar “iekšējiem” (piemēram, organizācijas ietvaros) vai “ārējiem” (piemēram līdzīgas ieguldījumu brokeru sabiedrības) kolēģiem. Kvantitātes un kvalitātes kritērijiem un piemērotajiem procesiem jābūt pārredzamiem un cik vien iespējams iepriekš definētie m. Gan kvantitātes, gan kvalitātes kritēriji var daļēji paļauties uz novērtējumu.

Ja ir izmantotas novērtējuma pieejas, tad ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina pietiekams pārredzamības un objektivitātes līmenis, ja novērtējums tiek veikts:

• a. nos akot skaidru rakstisku politikas nostādni, kurā noteikti parametri un būtiskākie apsvērumi, uz kuriem novērtējums tiks balstīts;
• b. nodrošinot skaidru un pilnīgu galīgā lēmuma par risku un darbības rezultātu mērīšanu vai riska koriģēšanu dokumentāciju;
• c. iesais tot attiecīgās kontroles funkcijas;
• d. veidojot novērtējumu, ņemot vērā darbinieku personīgos stimulus un jebkādus interešu konfliktus; EBA Public
• e. ieviešot attiecīgas pārbaudes un bilances, tostarp, piemēram, komitejas ietvaros ieviešot tādas korekcijas, kas ietver struktūrvienību, korporatīvo un kontroles funkciju darbiniekus u.c.;
• f. apstiprinot kontroles funkcijas vai attiecīgi augstākā hierarhiskā līmeņa funkcijas, piemēram, vadības struktūras kā uzraudzības veicējas vai uzraudzības funkcijas kā atalgojuma komitejas vei cējas, veikto novērtējumu.

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, lai riska korekcijas process būtu pārredzams identificētajiem darbiniekiem, tostarp jebkuri novērtējuma elementi, kuru pamatā ir spriedums, nevis objektīvi fakti vai dati.

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāsniedz detalizētāka informācija atalgojuma komitejai vai uzraudzības funkcijai, ja galīgais iznākums pēc novērtējuma pasākumu piemērošanas būtiski atšķiras no sākotnējā iznākuma, izmantojot iepriekš noteiktos pasākumus.