+4.4. Levensvatbaarheid en duurzaamheid van het bedrijfsmodel
---+68. Competent authorities should assess the resilience of the institution’s business model to …
---+69. Based on the performed analysis, competent authorities should form, or update, their view on …
|
4.4. Levensvatbaarheid en duurzaamheid van het bedrijfsmodel
68.De bevoegde autoriteiten dienen de veerkracht van het bedrijfsmodel van de instelling ten opzichte van externe schokken te beoordelen, evenals het aanpassingsvermogen ervan aan structurele veranderingen, met name wat betreft het vermogen om deze schokken op te vangen en zich aan te passen aan exogene factoren die de bedrijfs- en strategische doelstellingen in gevaar zouden kunnen brengen. Tot de gebieden die door bevoegde autoriteiten worden geanalyseerd, behoren: - a. klimaatgerelateerde en andere milieurisico’s, door het effect ervan op de huidige en toekomstige bedrijfsomgeving en bedrijfsstrategie van de instelling te beoordelen, de blootstelling van de instelling aan materiële transitie- en fysieke risico’s, alsmede de ontwikkeling en uitvoering van een plan voor het monitoren en aanpakken van de financiële risico’s die voortvloeien uit ESG-factoren, met inbegrip van de risico’s die voortvloeien uit het overgangsproces naar regelgevingsdoelstellingen, met name klimaatgerelateerde doelstellingen die van toepassing zijn in het rechtsgebied/de rechtsgebieden waar de instelling actief is;
- b. digitalisering, door het gebruik en de mate van acceptatie van nieuwe technologieën te beoordelen, evenals de impact daarvan op de bedrijfsstrategie en het bedrijfsplan van de instelling, de uitvoeringscapaciteiten en de kostenbeheersing, en op het genereren van inkomsten;
- c. operationele veerkracht, door de aanpak van de instelling op het gebied van operationele veerkracht en de manier waarop het leidinggevend orgaan hiermee rekening houdt in het kader van de bedrijfsstrategie te evalueren;
- d. geopolitieke risico's, door de bron van geopolitieke onzekerheden en de opneming daarvan in de bedrijfsstrategie te beoordelen, evenals de financiële gevolgen daarvan voor de huidige en toekomstige winstgevendheid van de instelling, waarbij ook rekening wordt gehouden met het vermogen van de instelling om dergelijke onzekerheden te weerstaan, bijvoorbeeld door middel van haar geografische en bedrijfsprofieldiversificatie;
- e. activiteiten met betrekking tot crypto-activa, indien van toepassing, door het verlenen van diensten met crypto-activa door de instelling te beoordelen en eventuele andere activiteiten die verband houden met crypto-activa;
69.Op basis van de uitgevoerde analyse dienen de bevoegde autoriteiten zich een oordeel te vormen of hun standpunt bij te stellen met betrekking tot de volgende elementen: - a. belangrijke kwetsbaarheden waaraan het bedrijfsmodel en de strategie van de instelling haar blootstellen of zouden kunnen blootstellen, zoals buitensporige concentraties of het nemen van te grote risico’s, gebrekkige strategische sturing van de winstgevendheid en uitvoeringscapaciteiten;
- b. levensvatbaarheid van het actuele bedrijfsmodel van de instelling, zoals gedefinieerd in paragraaf 56, gezien haar kwantitatieve prestaties, risicobereidheid, financieringsstructuur, belangrijkste succesfactoren en afhankelijkheden, en bedrijfsomgeving;
- c. de duurzaamheid van de strategie van de instelling, zoals omschreven in paragraaf 56, op basis van de aannemelijkheid van haar strategisch plan en financiële prognoses, en rekening houdend met de beoordeling door de toezichthouder van de verwachte financiële prestaties, de algemene strategie, de mate van operationele veerkracht en de uitvoeringscapaciteiten. De bevoegde autoriteiten dienen ook rekening te houden met het vermogen van de instelling om haar veerkracht op middellange tot lange termijn ten aanzien van milieurisico’s te waarborgen, door uit te gaan van een tijdshorizon van ten minste tien jaar, onder meer door de door de instelling uitgevoerde analyses van de veerkracht van het bedrijfsmodel op milieugebied te beoordelen, in overeenstemming met de EBA-richtlijnen inzake milieuscenarioanalyse17 ;
17 EBA/GL/2025/04
1. Overzicht
| Titel |
Regelgeving |
|
68. Competent authorities should assess the resilience of the institution’s business model to …
|
Competent authorities should assess the resilience of the institution’s business model to external shocks and its adaptability to structural changes in terms of its capacity to absorb them and adapt to exogenous factors that could threaten business and strategic objectives. Areas for analysis by competent authorities should include: - a. climate-related and other environmental risks, by assessing their impact on the institution’s current and future business environment and business strategy, the institution’s exposure to material transition and physical risks, as well as the development and implementation of a plan to monitor and address the financial risks stemming from ESG factors - including those arising from the process of transition towards regulatory objectives, in particular climate-related objectives applicable in the jurisdiction(s) where the institution operates;
- b. digitalisation, by assessing the use and adoption level of new technologies and impact on the institution’s business strategy and business plan, execution capabilities and cost control, as well as revenue generation;
- c. operational resilience, by reviewing the institution’s operational resilience approach and its consideration to the business strategy by the management body;
- d. geopolitical risks, by assessing the source of geopolitical uncertainties and its inclusion in the business strategy, as well as their financial impact on the institution’s current and future profitability, while also taking into account the institution’s capacity to withstand such uncertainties, for instance by means of its geographical and business profile diversification;
- e. crypto-asset activities, if applicable, by assessing the institution’s provision of crypto-asset services and any other activities related to crypto-assets.
|
|
69. Based on the performed analysis, competent authorities should form, or update, their view on …
|
Based on the performed analysis, competent authorities should form, or update, their view on the following elements: - a. key vulnerabilities to which the institution’s business model and strategy expose it or may expose it, such as excessive concentrations or risk-taking, poor strategic steering of profitability and execution capabilities;
- b. viability of the institution’s current business model, as defined in paragraph 56, given its quantitative performance, risk appetite, funding structure, key success drivers and dependencies and business environment;
- c. sustainability of the institution’s strategy, as defined in paragraph 56, based on the plausibility of its strategic plan and financial forecasts, and given the supervisory assessment of the projected financial performance, overall strategy, level of operational resilience and the execution capabilities. Competent authorities should also consider the institution’s capacity to ensure its medium- to long-term resilience to environmental risks by taking into account long-term horizons of at least ten years, including by reviewing the environmental business model resilience analyses conducted by the institution in compliance with the EBA Guidelines on environmental scenario analysis26 ;
26 EBA/GL/2025/04
|
,
1.1 Referenties
1.2 Geïdentificeerde eisen
1.3 Gerelateerde standaarden
2. Geïdentificeerde eisen
3. Gerelateerde standaarden
- EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.
DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.
|