4.4. Viabilitatea și sustenabilitatea modelului de afaceri

Autoritățile competente trebuie să evalueze reziliența modelului de afaceri al instituției la șocuri externe și adaptabilitatea la schimbările structurale, din perspectiva capacității sale de a le absorbi și de a se adapta la factorii exogeni care ar putea pune în pericol obiectivele operaționale și strategice. Domeniile supuse analizei autorităților competente trebuie să cuprindă:

• a. riscurile legate de climă și alte riscuri de mediu, prin evaluarea impactului acestora asupra mediului economic existent și viitor al instituției și asupra strategiei sale de afaceri, prin expunerea instituției la riscuri semnificative de tranziție și la riscuri fizice, precum și prin elaborarea și implementarea unui plan de monitorizare și soluționare a riscurilor financiare generate de factorii ESG – inclusiv a celor care decurg din procesul de tranziție către obiectivele de reglementare, în special obiectivele legate de climă aplicabile în jurisdicția (jurisdicțiile) în care își desfășoară activitatea instituția;
• b. digitalizarea, prin evaluarea utilizării și a nivelului de adoptare a noilor tehnologii și a impactului asupra strategiei de afaceri și a planului de afaceri al instituției, asupra capacităților de execuție și asupra controlului costurilor, precum și asupra generării de venituri;
• c. reziliența operațională, prin analizarea abordării instituției în materie de reziliență operațională și a modului în care organul de conducere ia în considerare această abordare în cadrul strategiei de afaceri;
• d. riscurile geopolitice, prin evaluarea sursei incertitudinilor geopolitice și integrarea ei în strategia de afaceri, precum și a impactului financiar al acestora asupra profitabilității actuale și viitoare a instituției, ținând cont, de asemenea, de capacitatea instituției de a face față unor astfel de incertitudini, de exemplu prin diversificarea profilului său geografic și de activitate;
• e. activitățile legate de criptoactive, dacă este cazul, prin evaluarea modului în care instituția prestează servicii legate de criptoactive și a orice alte activități legate de criptoactive.

Pe baza analizei efectuate, autoritățile competente trebuie să își formeze sau să își actualizeze opinia cu privire la următoarele elemente:

• a. principalele vulnerabilități la care este expusă sau poate fi expusă instituția prin modelul de afaceri și strategia ei, cum ar fi concentrările excesive sau asumarea riscurilor, orientarea strategică deficitară a capacităților de profitabilitate și de execuție;
• b. viabilitatea modelului de afaceri actual al instituției, astfel cum este definit la punctul 56, având în vedere performanța sa cantitativă, apetitul la risc, structura de finanțare, factorii și principalele elemente dependente ale succesului, precum și mediul de afaceri;
• c. sustenabilitatea strategiei instituției, astfel cum este definită la punctul 56, pe baza caracterului plauzibil al planului strategic și al previziunilor financiare ale acesteia și având în vedere evaluarea de supraveghere a performanței financiare preconizate, a strategiei globale, a nivelului de reziliență operațională și a capacităților de execuție. Autoritățile competente trebuie, de asemenea, să ia în considerare capacitatea instituției de a-și asigura reziliența pe termen mediu și lung la riscurile de mediu, ținând seama de orizonturi de timp pe termen lung de cel puțin zece ani, inclusiv prin revizuirea analizelor privind reziliența modelului de afaceri din perspectiva mediului, efectuate de instituție în conformitate cu Ghidul ABE privind analiza pe bază de scenarii de mediu¹⁷ ;

¹⁷ EBA/GL/2025/04