| (1) Test warunków skrajnych dla wypłacalności | oznacza makro kapitałową wymogi prognozowanie kapitałowych instytucji strat | | - i wpływu | ocenę wpływu niektórych zmian, w tym scenariuszy lub mikroekonomicznych, na ogólną pozycję instytucji, w tym na jej minimalne lub dodatkowe w zakresie funduszy własnych, poprzez zasobów kapitałowych i wymogów instytucji, wskazanie obszarów podatności na zagrożenia oraz ocenę jej zdolności do pokrycia na jej wypłacalność. |
| (2) Test warunków skrajnych dla płynności | oznacza makro i na | płynności | -jej minimalne | ocenę wpływu niektórych zmian, w tym scenariuszy lub mikroekonomicznych, z perspektywy finansowania oraz wstrząsów na ogólny poziom płynności, w tym lub dodatkowe wymogi. |
| (3) Oddolny test warunków skrajnych (test typu bottom-up ) | oznacza płynności), | iii. iv. | i. ii. | test warunków skrajnych (dla wypłacalności lub obejmujący wszystkie następujące aspekty: test przeprowadzają instytucje korzystające ze swoich własnych modeli opracowanych wewnętrznie; test opiera się na własnych założeniach lub scenariuszach instytucji, z uwzględnieniem ewentualnych, konserwatywnych ograniczeń nałożonych przez organy; test opiera się na własnych danych instytucji i potencjalnie wysokim poziomie szczegółowości danych, z możliwością wykorzystania danych zewnętrznych w celu uzyskania dodatkowych informacji; oraz test odnosi się do poszczególnych portfeli lub do całej instytucji oraz dostarcza szczegółowe wyniki dotyczące potencjalnego wpływu koncentracji ekspozycji, powiązań instytucji i prawdopodobieństwa wystąpienia efektu domina obejmującego wskaźnik strat instytucji. |
| (4) Odgórny test warunków skrajnych (test typu top-down ) | oznacza płynności), | iii. iv. | i. ii. v. | test warunków skrajnych (dla wypłacalności lub obejmujący wszystkie następujące aspekty: test przeprowadzają właściwe organy lub organy makroostrożnościowe; test opiera się na założeniach ogólnych lub systemowych (makroostrożnościowych) lub scenariuszach opracowanych przez właściwe organy lub organy makroostrożnościowe i mających zastosowanie do wszystkich właściwych instytucji; właściwe organy lub organy makroostrożnościowe zarządzają procesem i obliczają wyniki przy mniejszym udziale instytucji niż w przypadku oddolnego testu warunków skrajnych; test opiera się głównie na zagregowanych danych instytucji i mniej szczegółowych informacjach, w zależności od założeń testu warunków skrajnych, lub czasami jest przeprowadzany na podstawie bardziej szczegółowych danych instytucji, jeśli organy uznają to za konieczne; oraz test pozwala utworzyć wspólne jednolite ramy oraz przeprowadzić ocenę porównawczą wpływu danego testu warunków skrajnych na poszczególne instytucje. |
| (5) Założenie bilansu statycznego | oznacza scenariuszy założeniu modelu prowadzi poszczególnych i. ii. | | | podejście metodyczne, zgodnie z którym wpływ testu warunków skrajnych należy mierzyć przy „stałego bilansu” i „niezmienionego lub stabilnego biznesowego” w całym okresie objętym prognozą, co do zwiększenia porównywalności wyników instytucji, a tym samym: wykluczenia – przy obliczaniu wpływu scenariuszy – zmian w stanie aktywów i zobowiązań instytucji, które zwykle wynikają z działań w zakresie zarządzania, zwiększenia lub restrukturyzacji istniejących pożyczek lub różnic w terminach zapadalności lub innych cechach tych aktywów lub zobowiązań (pomimo zastosowania metody testu warunków skrajnych, która może prowadzić do zmian w wielkości i strukturze bilansu, a w szczególności bazy kapitałowej, w okresie objętym prognozą, na przykład ze względu na nowe przypadki niewykonania zobowiązań, utratę wartości, podwyższenie kapitału lub korekty wartości aktywów finansowych); oraz dopuszczenia uwzględnienia nowych aktywów i zobowiązań w zakresie, w jakim te nowe pozycje mają te same cechy (terminy zapadalności, profile ryzyka itp.) co aktywa i zobowiązania wykluczone. |
| (6) Założenie bilansu dynamicznego | oznacza scenariusza założeniu biznesowego” założeniu skrajnych scenariusza kierownictwo, wyników interwencyjnych być planowane lub | | ograniczony uzależnione | podejście metodyczne, zgodnie z którym wpływ testu warunków skrajnych należy mierzyć przy „niestałego bilansu” i „zmieniającego się modelu w całym okresie objętym prognozą. Przy bilansu dynamicznego wynik testu warunków odzwierciedla kombinację zastosowanego i działań interwencyjnych podjętych przez co prowadzi do zmniejszenia porównywalności poszczególnych instytucji. Zakres działań podejmowanych przez kierownictwo może lub nieograniczony (np. interwencje od samego początku i niezależne od scenariusza od scenariusza testu warunków skrajnych). |
| (7) Test warunków skrajnych na poziomie portfela | oznacza lub wstrząsów wieloma | | kilku | test warunków skrajnych dla pojedynczego portfela portfeli, ze szczególnym uwzględnieniem skutków wywołanych pojedynczym czynnikiem ryzyka lub czynnikami ryzyka. |
| (8) Analiza wrażliwości | oznacza potencjalne lub na instytucji. | | prostych kapitał | test warunków skrajnych, w którym mierzy się skutki konkretnego pojedynczego czynnika ryzyka czynników wielorakiego ryzyka, mających wpływ lub płynność, dla określonego portfela lub całej |
| (9) Analiza scenariuszowa | oznacza scenariusz, powinny | iii. | i. ii. | ocenę odporności instytucji lub portfela na dany która obejmuje zestaw czynników ryzyka, które posiadać wszystkie następujące cechy: są spójne wewnętrznie; czynniki ryzyka należące do danego zestawu zakładają równoczesne wystąpienie przyszłych zdarzeń obejmujących różne rodzaje ryzyka i obszary działalności; oraz zestaw czynników ryzyka ma również na celu ukazanie, w największym możliwym zakresie, charakteru powiązanych rodzajów ryzyka we wszystkich portfelach oraz w ujęciu czasowym, interakcji systemowych i skutków sprzężenia zwrotnego. |
| (10) Odwrotny test warunków skrajnych | oznacza instytucję, określonego biznesowy instytucję zagrożoną 2014/59/UE), okoliczności, powyższych powinien | iii. | i. ii. | test warunków skrajnych przeprowadzany przez który rozpoczyna się od wskazania wcześniej wyniku (np. okoliczności, w których model instytucji staje się nierentowny lub w których można uznać za będącą na progu upadłości lub upadłością w rozumieniu art. 32 dyrektywy a następnie przewiduje analizę scenariuszy i które mogą spowodować wystąpienie zdarzeń. Odwrotny test warunków skrajnych co najmniej jedną z następujących cech: test jest wykorzystywany jako narzędzie zarządzania ryzykiem, które ma na celu poszerzenie wiedzy instytucji o jej obszarach podatnych na zagrożenia poprzez wyraźne wskazanie i ocenę przez instytucję scenariuszy (lub kombinacji scenariuszy), które prowadzą do wcześniej określonego wyniku; instytucja podejmuje decyzję w sprawie rodzaju i harmonogramu zarządzania (tj. zdarzeń inicjujących) lub innych działań koniecznych do a) zaradzenia niepowodzeniom w działalności lub innym problemom; oraz b) dostosowania swojego apetytu na ryzyko do faktycznego ryzyka wynikającego z testu warunków skrajnych; szczególne odwrotne testy warunków skrajnych mogą być stosowane również w kontekście planowania naprawy (np. odwrotne testy warunków skrajnych stosowane w szerszym kontekście mogą być wykorzystywane do kształtowania testu warunków skrajnych dla planu naprawy poprzez wskazanie warunków, w których może zaistnieć konieczność planowania naprawy). |
| (11) Skutki wtórne lub skutki sprzężenia zwrotnego | oznaczają zwrotnego makroekonomicznych) poszczególnych które złagodzić) dodatkowe | | – | skutki mnożnikowe (charakter skutków sprzężenia nie ogranicza się do skutków wywołane przez reakcje instytucji na pierwotny wstrząs zewnętrzny, ogólnie rzecz biorąc – zwiększają (choć mogą takż e taki pierwotny wstrząs, powodując tym samym negatywne sprzężenie zwrotne. |
| (12) Dotkliwość scenariusza | oznacza scenariusza niekorzystnego) makroekonomicznych Zasadniczo większy pozwala skrajnych. | | | stopień dotkliwości założeń lub pogorszenia się (od scenariusza bazowego do scenariusza wyrażony w postaci bazowych zmiennych i finansowych (lub innych założeń). im wyższy stopień dotkliwości scenariusza, tym wpływ testu warunków skrajnych na instytucję, co określić rzeczywistą dotkliwość testu warunków |
| (13) Wiarygodność scenariusza | oznacza może scenariusza finansowymi, poparcie dane wcześniejszych tym zmieniające strukturalne) podobnych z stosować | wcześniejszym | się historyczne. kontekście | stopień, w jakim można uznać, że dany scenariusz urzeczywistnić pod względem zgodności tego z aktualnymi zmiennymi makroekonomicznymi i poparcie scenariusza jego spójnym opisem oraz go poprzez rozkład prawdopodobieństwa i przez Wiarygodność nie ogranicza się do doświadczeń, a zatem kluczowe znaczenie w mają oceny eksperckie, które uwzględniają się środowiska ryzyka (np. obserwowane zmiany oraz zdarzenia skrajne, które zaobserwowano w środowiskach ryzyka, niezwiązanych bezpośrednio doświadczeniem instytucji. Można również metody symulacyjne (np. symulacje Monte Carlo) . |
| (14) Scenariusz odniesienia | oznacza właściwy konkretnego na warunków dotkliwości scenariuszy | | instytucje, | typ scenariusza zwykle opracowywanego przez organ w celu ustanowienia normy dotkliwości dla testu warunków skrajnych, która jest nakładana jako scenariusz, który należy zastosować w teś cie skrajnych, albo jako poziom odniesienia dotyczący w kontekście opracowywania własnych instytucji. |
| (15) Agregacja danych dotyczących ryzyka | oznacza dotyczących raportowania wyników ryzyko. zestawów | | | określanie, gromadzenie i przetwarzanie danych ryzyka zgodnie z wymogami instytucji w zakresie ryzyka, aby umożliwić instytucji pomiar jej w stosunku do jej tolerancji ryzyka lub apetytu na Proces ten obejmuje sortowanie, łączenie lub podział danych. |
| (16) Infrastruktura danych | oznacz do informacyjnej dotyczących w | | a tworzenia zakresie | struktury i urządzenia fizyczne i organizacyjne służące i utrzymywania architektury danych i technologii (IT) w celu wsparcia procesu agregacji danych ryzyka oraz polityki wewnętrznej danej instytucji raportowania ryzyka. |