| (1) Test de résistance de la solvabilité | désigne compris microéconomiques, établissement exigences par propres vulnérabilités capacité solvabilité. | | la projection | l’évaluation de l’impact de certaines évolutions, y des scénarios macroéconomiques ou sur la situation globale d’un en matière de fonds propres, y compris sur ses de fonds propres minimales ou supplémentaires, des ressources et des exigences de fonds de l’établissement, par la mise en évidence des de l’établissement et par l’évaluation de sa à absorber les pertes et des conséquences pour sa |
| (2) Test de résistance de la liquidité | désigne compris microéconomiques, et établissement, supplémentaires. | | de | l’évaluation de l’impact de certaines évolutions, y des scénarios macroéconomiques ou au regard du financement et de la liquidité chocs sur la position de liquidité globale d’un y compris sur ses exigences minimales ou |
| (3) Test de résistance ascendant | désigne liquidité) suivantes: | iii. iv. | i. ii. | un test de résistance (de la solvabilité ou de la présentant l’ensemble des caractéristiques il est effectué par des établissements qui utilisent des modèles développés en interne; il est fondé sur des hypothèses ou des scénarios propres à l’établissement, avec l’imposition d’éventuelles contraintes prudentes par les autorités; il est fondé sur des données propres à l’établissement et sur un niveau potentiellement élevé de granularité des données, avec la possibilité d’utiliser des données externes pour obtenir des informations supplémentaires; et il concerne des portefeuilles particuliers ou l’établissement dans son ensemble et permet de produire des résultats détaillés sur l’impact potentiel des concentrations d’expositions, des liens de l’établissement et des probabilités de contagion aux taux de pertes de l’établissement. |
| (4) Test de résistance descendant | désigne liquidité) suivantes: | iii. iv. | i. ii. v. | un test de résistance (de la solvabilité ou de la présentant l’ensemble des caractéristiques il est effectué par des autorités compétentes ou des autorités macroprudentielles; il est fondé sur des hypothèses ou des scénarios généraux ou systémiques (macroprudentiels) conçus par des autorités compétentes ou macroprudentielles et applicables à tous les établissements pertinents; les autorités compétentes ou les autorités macroprudentielles gèrent le processus et calculent les résultats avec une participation plus faible des établissements que dans le cas du test de résistance ascendant; il repose principalement sur des données agrégées des établissements et des informations moins détaillées, en fonction des hypothèses du test de résistance, ou est parfois fondé sur des données plus détaillées des établissements si les autorités le jugent nécessaire; et il garantit un cadre uniforme et commun ainsi qu’une évaluation comparative de l’impact d’un exercice donné de tests de résistance pour l’ensemble des établissements. |
| (5) Hypothèse de bilans statiques | désigne l’impact sur inchangé améliorant établissements, i. ii. | | la base | une hypothèse méthodologique selon laquelle des scénarios de tests de résistance doit être mesuré d’un «bilan constant» et d’un «modèle d’entreprise ou stable» tout au long de la période de projection, ainsi la comparabilité des résultats entre les ce qui permet: d’interdire la prise en compte, pour le calcul de l’impact des scénarios, des variations des actifs et passifs de l’établissement qui découlent, à titre indicatif, de mesures de gestion, d’augmentations ou de restructurations de crédits existants ou de différences d’échéances ou d’autres caractéristiques de ces actifs ou passifs (malgré l’application de la méthodologie des tests de résistance, qui pourrait conduire à des changements dans la taille et la composition du bilan, et notamment la base de capital, sur la période de projection, en raison, par exemple, de nouvelles occurrences de défauts, de dépréciations, d’augmentations de stocks ou de corrections de valeur d’actifs financiers); et d’autoriser l’inclusion de nouveaux actifs et passifs dans la mesure où ces nouveaux éléments présentent les mêmes caractéristiques principales (échéances, profils de risque, etc.) que les éléments exclus. |
| (6) Hypothèse de bilans dynamiques | désigne l’impact sur d’entreprise projection. du imposé réduit L’étendue être interventions scénario résistance). | | la test la sujette | une hypothèse méthodologique selon laquelle du scénario de tests de résistance doit être mesuré base d’un bilan non constant et d’un modèle changeant tout au long de la période de Dans l’hypothèse de bilans dynamiques, le résultat de résistance reflète une combinaison du scénario et des mesures réactives prises par la direction, ce qui comparabilité des résultats entre les établissements. des mesures réactives prises par la direction peut à des contraintes ou non (par exemple, planifiées dès le début et indépendantes du et/ou subordonnées au scénario du test de |
| (7) Test de résistance au niveau du portefeuille | désigne dans facteur | | lequel | un test de résistance d’un ou de plusieurs portefeuilles l’accent est mis sur les implications des chocs d’un de risque unique ou de facteurs de risque multiples. |
| (8) Analyse de sensibilité | désigne facteur multiples portefeuille ensemble. | | | un test de résistance mesurant l’impact potentiel d’un de risque unique spécifique ou de facteurs de risque simples, sur les fonds propres ou la liquidité, pour un particulier ou pour l’établissement dans son |
| (9) Analyse des scénarios | désigne d’un ensemble les | iii. | portefeuille caractéristiques i. ii. | l’évaluation de la résilience d’un établissement ou à un scénario donné comprenant un de facteurs de risque, qui devraient présenter toutes suivantes: ils sont alignés d’une manière cohérente en interne; les facteurs de risque qui constituent l’ensemble pertinent présupposent la survenance simultanée d’événements prospectifs couvrant un éventail de risques et de domaines d’activité; et l’ensemble des facteurs de risque vise également à révéler, dans toute la mesure du possible, la nature des risques liés entre les portefeuilles et dans le temps, les interactions à l’échelle du système et les effets de rétroaction. |
| (10) Test de résistance inversé | désigne commence exemple, établissement être sens ensuite donner inversés caractéristiques | iii. | considéré de i. ii. | un test de résistance d’un établissement qui par l’identification du résultat prédéfini (par les points où le modèle d’entreprise d’un devient non viable et où l’établissement peut comme défaillant ou susceptible de l’être au l’article 32 de la directive 2014/59/UE) et qui explore les scénarios et les circonstances susceptibles de lieu à une telle situation. Les tests de résistance doivent présenter une ou plusieurs des suivantes: ils sont utilisés comme un outil de gestion des risques visant à sensibiliser davantage l’établissement à ses vulnérabilités en lui permettant de recenser et d’évaluer explicitement les scénarios (ou une combinaison de scénarios) qui aboutissent à un résultat prédéfini; l’établissement décide du type et du moment (événements déclencheurs) des mesures de gestion ou autres nécessaires pour a) corriger les défaillances d’exploitation ou autres problèmes; et b) aligner son appétit pour le risque sur les risques réels mis en évidence par les tests de résistance inversés; des tests de résistance inversés spécifiques peuvent également être appliqués dans le contexte de la planification du redressement (par exemple, des tests de résistance inversés appliqués dans un contexte plus large peuvent être utilisés pour éclairer un test de résistance du plan de redressement en déterminant les conditions dans lesquelles il pourrait être nécessaire de planifier le redressement). |
| (11) Effets de second tour ou de rétroaction | désigne rétroaction causés choc généralement provoquant supplémentaire. | | initial | les effets de contagion (la nature des effets de n’est pas limitée aux effets macroéconomiques) par les réactions des établissements individuels à un externe, qui, dans l’ensemble, amplifient (mais peuvent aussi atténuer) un tel choc initial, ainsi une boucle de rétroaction négative |
| (12) Sévérité du scénario | désigne détérioration défavorable) macroéconomiques autre l’impact important, test | | hypothèse). de | le degré de sévérité des hypothèses ou la du scénario (d’un scénario de base à un scénario exprimé au regard des variables et financières sous-jacentes (ou de toute En général, plus le scénario est sévère, plus du test de résistance sur l’établissement est ce qui permet de déterminer la sévérité réelle du résistance. |
| (13) Plausibilité du scénario | désigne considéré concerne variables justification confirmation des antécédents tiennent exemple, d’événements environnements directs également exemple | | antécédents. | la mesure dans laquelle un scénario peut être comme susceptible de se matérialiser en ce qui la cohérence de la relation de ce scénario avec les macroéconomiques et financières actuelles, la du scénario par un récit cohérent et la du scénario par une distribution de probabilité et La plausibilité n’est pas limitée aux et, par conséquent, les jugements d’experts qui compte d’environnements à risque changeants (par observation de ruptures structurelles) et extrêmes qui ont été observés dans des à risque similaires en dehors des antécédents de l’établissement devraient jouer un rôle clé. Il est possible d’utiliser des méthodes de simulation (par les simulations de Monte-Carlo). |
| (14) Scénario d’ancrage | désigne autorité de soit soit scénarios | | résistance comme comme | un type de scénario habituellement conçu par une compétente pour fixer la norme de sévérité d’un test particulier et qui est imposé aux établissements le scénario à appliquer dans le test de résistance, référence de sévérité pour l’élaboration des propres à l’établissement. |
| (15) Agrégation des données sur les risques | désigne sur l’établissement permettre sa consiste ensembles | | les tolérance | la définition, la collecte et le traitement des données risques conformément aux exigences de en matière de déclaration des risques, afin de à celui-ci de mesurer sa performance par rapport à au risque ou à son appétit pour le risque. Cela notamment à trier, fusionner ou ventiler des de données. |
| (16) Infrastructure de données | désigne installations d’une l’agrégation sa | | architecture politique | les structures physiques et organisationnelles et les nécessaires à la construction et à la maintenance informatique et de données pour soutenir des données sur les risques de l’établissement et interne en matière de déclaration des risques. |