Приложение II — Подкатегории на пазарния риск

Рискът от загуби, произтичащи от промени в пазарната стойност на дълговите инструменти вследствие на промяна в нивото на лихвените проценти, която не е свързана с конкретни характеристики на тези отделни дългови инструменти.

Относими препратки към прави актове относно капиталовото третиране:

> Преди Основния преглед на търговския портфейл (ОПТП) — вътрешни модели

Регламент (ЕС) № 575/2013 , трета част, дял IV , глава 5 — член 362

Общ лихвен риск > Преди ОПТП — стандартизиран подход/след ОПТП — опростен стандартизиран подход

(търговски Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял IV , глава 2, раздел 2, подраздел 2 — членове 339— 340 (общ риск по дълговите портфейл) инструменти)

> След ОПТП — алтернативен стандартизиран подход

Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял IV , глава 1а, раздел 2 — членове 325г — 325к (метод, основан на чувствителността, общ лихвен риск)

> След ОПТП — алтернативен подход на вътрешните модели

Регламент (ЕС) № 575/2013, , трета част, дял IV , глава 1б — членове 325ащ — 325бп (компонент на очаквания недостиг/показателя за риска при стресов сценарий ( SSRM )) Подкатегории пазарен риск Препратки към правни актове/определения⁵⁴

Рискът, произтичащ от промените в пазарната стойност на дълговите финансови инструменти в резултат на колебания в техния кредитен спред (вж. „Определения“, дял 1).

• - Капиталово третиране, диференцирано по вид инструмент/портфейл:

1) Риск от кредитен спред при позиции, които не са част от секюритизация

2) Риск от кредитен спред при позиции, които са част от секюритизация (извън алтернативния портфейл за корелационно търгуване (АПКТ))

3) Риск от кредитен спред при позиции, които са част от секюритизация, включени в АПКТ

• - Обхваща също така суверенния риск (т.е. риск от загуби вследствие на намаляване на пазарната стойност на Риск от кредитен суверенните експозиции)

(търговски Относими препратки към прави актове относно капиталовото третиране портфейл) > Преди ОПТП — вътрешни модели

Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял І V , глава 5 от РКИ — член 362

(Стойност под риск ( VaR ) — компонент; и допълнителен компонент на АПКТ („цялостен измерител на риска“) за позиции в АПКТ)

> Преди ОПТП — стандартизиран подход/след ОПТП — опростен стандартизиран подход

Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял IV , глава 2, раздел 2, подраздел 1 — членове 335— 338 (специфичен риск по дългови инструмент)

> След ОПТП — алтернативен стандартизиран подход Подкатегории пазарен риск Препратки към правни актове/определения⁵⁴

Регламент (ЕС) № 575/2013 , трета част, дял IV , глава 1а, раздел 2 — членове 325г — 325к (метод, основан на чувствителността, риск от кредитен спред (РКС) при позиции, които не са част от секюритизация, РКС при позиции, които са част от секюритизация, извън АПКТ, РКС при позиции, които са част от секюритизация, в АПКТ)

> След ОПТП — алтернативен подход на вътрешните модели

Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял І V , глава 1б — членове 325ащ — 325бп (компонент на очаквания недостиг/ SSRM )

Рискът от промяна в пазарната стойност на даден инструмент поради широката динамика на капиталовия пазар или поради фактори, свързани с емитента на инструмента, или, в случай на дериват, с емитента на базовия инструмент.

Относими препратки към прави актове относно капиталовото третиране

> Преди ОПТП — вътрешни модели

Риск, свързан с Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял І V , глава 5 — член 362 от РКИ

капиталови > Преди ОПТП — стандартизиран подход/след ОПТП — опростен стандартизиран подход инструменти Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял IV , глава 2, раздел 3 — членове 341— 344 (общ риск по капиталовите

(търговски инструменти + специфичен риск по капиталовите инструменти) портфейл) > След ОПТП — алтернативен стандартизиран подход

Регламент (ЕС) № 575/2013, , трета част, дял IV , глава 1а, раздел 2 — членове 325г — 325к (метод, основан на чувствителността, рисков клас — риск от капиталови инструменти)

> След ОПТП — алтернативен подход на вътрешните модели

Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял І V , глава 1б — членове 325ащ — 325бп (компонент на очаквания недостиг/ SSRM ) Подкатегории пазарен риск Препратки към правни актове/определения⁵⁴

Рискът от загуба по финансови инструменти поради влошаване на кредитоспособността на емитента или на емитента на референтни активи, или на базисни активи. Това изключва риска от неизпълнение. При ОПТП този риск се третира като част от риска от кредитния спред.

Миграционен Относими препратки към прави актове относно капиталовото третиране

риск > Преди ОПТП — вътрешни модели

Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял IV, глава 5, раздел 4 — членове 372—376

> След ОПТП — алтернативен стандартизиран подход

Регламент (ЕС) № 575/2013, , трета част, дял IV, глава 1а, раздел 2 — членове 325г — 325к

> След ОПТП — алтернативен подход на вътрешните модели

Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял І V , глава 1б — членове 325ащ — 325бп

Рискът от загуба по финансови инструменти вследствие на неизпълнение на задълженията от страна на емитентите на тези финансови инструменти или на емитентите на референтните или базисните активи. Обхваща също така суверенния риск, т.е. риска от загуби вследствие на неизпълнение на задълженията по суверенни експозиции. Риск от неизпълнение Относими препратки към прави актове относно капиталовото третиране (търговски > Преди ОПТП — вътрешни модели портфейл) Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял І V , глава 5 — членове 372 — 376 (компонент „изискване за допълнителен риск от неизпълнение“)

> След ОПТП — алтернативен стандартизиран подход Подкатегории пазарен риск Препратки към правни актове/определения⁵⁴

Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял IV , глава 1а, раздел 5 — членове 325х — 325аг

> След ОПТП — алтернативен подход на вътрешните модели

Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял І V , глава 1б — членове 325ащ — 325бп (изискване за риск от неизпълнение)

Регламент (ЕС) № 575/2013 , член 4, параграф 1, точка 142 — включва, наред с другото, риск от превалутиране и структурен валутен риск

Относими препратки към прави актове относно капиталовото третиране

I ) Изключение за структурните валутни позиции ( S-FX позиции)

• - Регламент (ЕС) № 575/2013, член 104в
• - Насоки относно структурните валутни позиции ( EBA/GL /2020/09)

Валутен риск (търговски и II ) Третиране на позиции, различни от S-FX позициите

банков портфейл) > Преди ОПТП — вътрешни модели

Регламент (ЕС) № 575/2013 , трета част, дял IV , глава 5 — членове 362—377

> Преди ОПТП — стандартизиран подход/след ОПТП — опростен стандартизиран подход

Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял І V , глава 3 — членове 351—354

> След ОПТП — алтернативен стандартизиран подход

Регламент (ЕС) № 575/2013 , трета част, дял IV , глава 1а, раздел 2 — членове 325г — 325к (метод, основан на чувствителността, рисков клас „валутен риск“)

> След ОПТП — алтернативен подход на вътрешните модели Подкатегории пазарен риск Препратки към правни актове/определения⁵⁴

Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял І V , глава 1б — членове 325ащ — 325бп (компонент на очаквания недостиг/ SSRM )

Регламент (ЕС) № 575/2013 , член 4, параграф 1, точка 143

Относими препратки към прави актове относно капиталовото третиране

> Преди ОПТП — вътрешни модели

Регламент (ЕС) № 575/2013, , трета част, дял IV , глава 5 — членове 362—377

Стоков риск > Преди ОПТП — стандартизиран подход/след ОПТП — опростен стандартизиран подход

(търговски и Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял І V , глава 4 — членове 351—354 банков портфейл) > След ОПТП — алтернативен стандартизиран подход

Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял IV , глава 1а, раздел 2 — членове 325г — 325к (метод въз основа на чувствителността, рисков клас „стоков риск“)

> След ОПТП — алтернативен подход на вътрешните модели

Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял І V , глава 1б — членове 325ащ — 325бп (компонент на очаквания недостиг/ SSRM )

Риск от корекция Регламент (ЕС) 575/2013 , член 381 на кредитната

(търговски и банков портфейл) Подкатегории пазарен риск Препратки към правни актове/определения⁵⁴

Регламент (ЕС) № 575/2013 , член 325 ф и регулаторните технически стандарти относно надбавката за остатъчен риск Остатъчен риск (Регламент (ЕС) № 2022/2328) — обхващат широките категории рискове, произтичащи от екзотични базисни инструменти, както и остатъчния риск на инструменти, носещи други видове остатъчен риск Подкатегории пазарен риск Препратки към правни актове/определения⁵⁴

Относими препратки към прави актове относно капиталовото третиране

> След ОПТП — алтернативен стандартизиран подход

Регламент (ЕС) № 575/2013, трета част, дял IV, глава 1а, раздел 4 — член 325ф

Пазарен риск: Регламент (ЕС) № 575/2013 , член 4, параграф 1, точка 52б) риск, свързан с