II lisa. Tururiski alamkategooriad

Kahju risk, mis tuleneb võlainstrumentide turuväärtuse muutustest, mis tulenevad intressimäärade taseme muutustest, mis ei ole seotud nende üksikute võlainstrumentide spetsiifiliste omadustega.

Asjakohased õiguslikud viited kapitali käsitlemisele:

> Enne kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist (FRTB) – sisemudelid

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 5. peatükk – artikkel 362

> Enne kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – standardmeetod / pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – Intressimäära üldrisk lihtsustatud standardmeetod (kauplemisportfelli Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 2. peatükk, 2. jagu, 2. alajagu – artiklid 339–340 (võlakirjade üldrisk) kuuluv) > Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne standardmeetod

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1a peatükk, 2. jagu – artiklid 325d–325k (tundlikkusel põhinev meetod, üldine intressimäärarisk)

> Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne sisemudelipõhine lähenemisviis

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1b peatükk – artiklid 325az–325bp (eeldatav puudujääk / stressistsenaariumi riskimõõdik (SSRM) komponent)

Valuutarisk Krediidimarginaali kõikumisest tingitud võlaväärtpaberite turuväärtuse muutustest tulenev risk (vt mõisted, 1. jaotis). Tururiski alamkategooriad Õiguslikud viited/mõisted⁵⁴

(kauplemisportfelli - Kapitali käsitlemine instrumendi/portfelli liikide kaupa: kuuluv) 1) Muu kui väärtpaberistamise krediidimarginaali risk

2) Väärtpaberistamise krediidiriski marginaal (väljaspool alternatiivset korrelatsioonil põhinevat kauplemisportfelli)

3) Alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisatud väärtpaberistamise krediidiriski marginaali risk

• - Hõlmab ka riigiriski (st riigivõlakirjadega seotud positsioonide turuväärtuse langemisest tuleneva kahju riski)

Asjakohased õiguslikud viited kapitali käsitlemisele

> Enne kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – sisemudelid

Määrus (EL) 575/2013, kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise 5. peatükk – artikkel 362

(Riskiväärtus (VaR) – komponent ja täiendav alternatiivse korrelatsioonil põhineva kauplemisportfelli komponent (koguriski väärtus) alternatiivse korrelatsioonil põhineva kauplemisportfelli positsioonide puhul)

> Enne kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – standardmeetod / pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – lihtsustatud standardmeetod

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 2. peatükk, 2. jagu, 1. alajagu – artiklid 335–338 (võlainstrumentide spetsiifiline risk)

> Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne standardmeetod

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1a peatükk, 2. jagu – artiklid 325d–325k (tundlikkusel põhinev meetod, krediidimarginaali risk (CSR) – väärtpaberistamata, CSR – väärtpaberistatud (mitte-ACTP), CSR – väärtpaberistatud (ACTP))

> Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne sisemudelipõhine lähenemisviis

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1b peatükk – artiklid 325az–325bp (eeldatav puudujääk / SSRM-komponent) Tururiski alamkategooriad Õiguslikud viited/mõisted⁵⁴

Risk, et instrumendi turuväärtus muutub aktsiaturu üldise liikumise tõttu või instrumendi emitendiga seotud tegurite tõttu või – tuletisinstrumendi puhul – alusinstrumendi emitendiga seotud tegurite tõttu.

Asjakohased õiguslikud viited kapitali käsitlemisele

> Enne kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – sisemudelid

Määrus (EL) nr 575/2013, kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise 5. peatükk – artikkel 362 Aktsiarisk > Enne kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – standardmeetod / pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – (kauplemisportfelli lihtsustatud standardmeetod kuuluv) Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 2. peatükk, 3. jagu – artiklid 341–344 (omakapitaliinstrumentide üldrisk + omakapitaliinstrumentide eririsk)

> Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne standardmeetod

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1a peatükk, 2. jagu – artiklid 325d–325k (tundlikkusel põhinev meetod, aktsiariski riskiklass)

> Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne sisemudelipõhine lähenemisviis

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1b peatükk – artiklid 325az–325bp (eeldatav puudujääk / SSRM-komponent)

Finantsinstrumentidega seotud kahjumirisk, mis tuleneb emitendi või võrdlusvarade või alusvarade emitendi krediidivõime Reitingute halvenemisest. See ei hõlma maksejõuetusriski. FRTB-raamistiku kohaselt käsitletakse seda riski osana krediidimarginaali riskist.

Asjakohased õiguslikud viited kapitali käsitlemisele

> Enne kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – sisemudelid Tururiski alamkategooriad Õiguslikud viited/mõisted⁵⁴

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 5. peatükk, 4. jagu – artiklid 372–376

> Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne standardmeetod

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1a peatükk, 2. jagu – artiklid 325d–325k

> Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne sisemudelipõhine lähenemisviis

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1b peatükk – artiklid 325az–325bp

Finantsinstrumentidest tuleneva kahju risk, mis tuleneb nende finantsinstrumentide emitentide või viite- või alusvarade emitentide makseviivitusest. Hõlmab ka riigiriski, st riigiga seotud positsioonide maksejõuetuse tõttu tekkiva kahju riski.

Asjakohased õiguslikud viited kapitali käsitlemisele Makseviivituse risk > Enne kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – sisemudelid

(kauplemisportfelli Määrus (EL) nr 575/2013, III osa IV jaotise 5. peatükk – artiklid 372–376 (täiendava makseviivituse riski nõude komponent) kuuluv) > Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne standardmeetod

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1a peatükk, 5. jagu – artiklid 325v–325ad

> Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne sisemudelipõhine lähenemisviis

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1b peatükk – artiklid 325az–325bp (maksejõuetusriski tasu)

Määruse (EL) nr 575/2013 artikli 4 lõike 1 punkt 142 – hõlmab muu hulgas ümberarvestuslikku ja struktuurset valuutariski

Valuutarisk (kauplemis- ja Asjakohased õiguslikud viited kapitali käsitlemisele pangaportfellid) I) Struktuursete välisvaluutapositsioonide (S-FX positsioonid) vabastus

• - Määrus (EL) 575/2013, artikkel 104c Tururiski alamkategooriad Õiguslikud viited/mõisted⁵⁴

• - Suunised S-FX kohta (EBA/GL/2020/09)

II) Muude positsioonide kui S-FX-positsioonide käsitlemine

> Enne kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – sisemudelid

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 5. peatükk – artiklid 362–377

> Enne kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – standardmeetod / pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – lihtsustatud standardmeetod

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 3. peatükk – artiklid 351–354

> Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne standardmeetod

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1a peatükk, 2. jagu – artiklid 325d–325k (tundlikkusel põhinev meetod, riskiklass „valuutarisk”)

> Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne sisemudelipõhine lähenemisviis

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1b peatükk, artiklid 325az–325bp (eeldatav puudujääk / SSRM-komponent)

Määrus (EL) nr 575/2013 , artikli 4 lõike 1 punkt 143

Kaubarisk Asjakohased õiguslikud viited kapitali käsitlemisele

(kauplemis- ja > Enne kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – sisemudelid pangaportfellid) Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 5. peatükk – artiklid 362–377

> Enne kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – standardmeetod / pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – lihtsustatud standardmeetod Tururiski alamkategooriad Õiguslikud viited/mõisted⁵⁴

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 4. peatükk – artiklid 351–354

> Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne standardmeetod

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1a peatükk, 2. jagu – artiklid 325d–325k (tundlikkusel põhinev meetod, riskiklass kauba risk)

> Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne sisemudelipõhine lähenemisviis

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1b peatükk – artiklid 325az–325bp (eeldatav puudujääk / SSRM-komponent)

Krediidiväärtuse Määrus (EL) 575/2013 , artikkel 381

(kauplemis- ja

Tururiski alamkategooriad Õiguslikud viited/mõisted⁵⁴

Määrus (EL) nr 575/2013 , artikkel 325u ja jääkriski lisamäära käsitlevad tehnilised standardid (määrus (EL) nr 2022/2328) – hõlmab eksootilise alusvaraga instrumentidest tulenevaid riske laiemates kategooriates ning muude jääkriskidega instrumentide jääkriski

Jääkrisk Asjakohased õiguslikud viited kapitali käsitlemisele

> Pärast kauplemisportfelli põhjalikku läbivaatamist – alternatiivne standardmeetod

Määrus (EL) nr 575/2013, kolmas osa, IV jaotis, 1a peatükk, 4. jagu – artikkel 325u

Tururisk: Mudelirisk Määrus (EL) 575/2013, artikli 4 lõike 1 punkt 52b

• - Delta-risk (risk, et finantsinstrumendi väärtus muutub riskiteguri väärtuse muutumise tõttu (esimese järgu mõjud)) Tururisk:
• - Vega-risk (risk, mis tuleneb mittelineaarse instrumendi alusvara volatiilsuse muutustest) Lineaarsusest tulenevad riskid - Kõverusrisk (sealhulgas gamma-risk) (riskid, mida delta- ja vega-risk ei hõlma, sealhulgas risk, mis tuleneb alusvara muutuste teise järgu mõjudest ja optsioonide muudest parameetritest)

Tururisk: Turu Risk, et asutus kannab turu- või likviidsuskahjusid, mis tulenevad kontsentratsioonist, mis on seotud kas üheainsa riskiteguri või likviidsus- ja omavahel korrelatsioonis olevate mitme riskiteguri positsioonidega või instrumentidega, millel on pikk likviidsusperiood