II pielikums – Tirgus riska apakškategorijas

Zaudējumu risks, kas rodas no parāda vērtspapīru tirgus vērtības izmaiņām, kuras saistītas ar procentu likmju līmeņa izmaiņām, kas nav saistītas ar šo atsevišķo parāda vērtspapīru konkrētajām īpašībām.

Attiecīgās atsauces uz tiesību aktiem, kas attiecas uz kapitāla režīmu:

> Pirms tirdzniecības portfeļa fundamentālās pārskatīšanas (FRTB) – iekšējie modeļi

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 5. nodaļa – 362. pants Vispārīgais > Pirms FRTB – standartizētā pieeja / Pēc FRTB – vienkāršotā standartizētā pieeja procentu likmju risks Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 2. nodaļa, 2. iedaļa, 2. apakšiedaļa – 339.–340. pants (parāda instrumentu vispārējais risks) (tirdzniecības portfelis) > Pēc FRTB – Alternatīvā standartizētā pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 1.a nodaļa, 2. iedaļa – 325.d–325.k pants (uz jutīgumu balstīta metode, vispārējais procentu likmju risks

)> Pēc FRTB ieviešanas – alternatīvā iekšējā modeļa pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 1.b nodaļa – 325.az–325.bp pants (sagaidāmā iztrūkuma / stresa scenārija riska mēra (SSRM) komponents) Tirgus riska apakškategorijas Atsauces uz tiesību aktiem / definīcijas⁵⁴

Risks, kas rodas, mainoties parāda finanšu instrumentu tirgus vērtībai to kredītriska starpības dēļ (skat. 1. sadaļu “Definīcijas”).

• - Kapitāla prasību piemērošana atkarībā no instrumenta vai portfeļa veida:

1) Kredītriska starpības risks darījumiem, kas nav vērtspapīrošanas darījumi

2) Kredītriska starpības risks vērtspapīrošanas darījumiem (ārpus alternatīvā korelācijas tirdzniecības portfeļa (ACTP))

3) Kredītriska starpības risks vērtspapīrošanas darījumiem, kas iekļauti ACTP

• - Ietver arī valsts risku (t. i., zaudējumu risku, kas rodas, samazinoties valsts riska darījumu tirgus vērtībai)

Attiecīgās juridiskās atsauces rīcībai ar kapitālu Kredītriska > Pirms FRTB – iekšējie modeļi starpības risks Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 5. nodaļa, KPR – 362. pants

(tirdzniecības (Risks vērtībā (VaR) – komponents; un papildu ACTP komponents (“visaptveroša riska mērs”) pozīcijām ACTP ietvaros) portfelis) > Pirms FRTB – standartizētā pieeja / Pēc FRTB – vienkāršotā standartizētā pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 2. nodaļa, 2. iedaļa, 1. apakšiedaļa – 335.–338. pants (parāda instrumentu specifiskais risks)

> Pēc FRTB – Alternatīvā standartizētā pieeja

Regulas (ES) Nr. 575/2013 trešā daļa, IV sadaļa, 1.a nodaļa, 2. iedaļa – 325.d–325.k pants (uz jutīgumu balstīta metode; kredītriska starpības (CSR) risks attiecībā uz aktīviem, kas nav vērtspapīroti; CSR risks attiecībā uz vērtspapīrotiem aktīviem, kas nav ACTP; CSR risks attiecībā uz vērtspapīrotiem ACTP aktīviem)

> Pēc FRTB ieviešanas – alternatīvā iekšējā modeļa pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 1.b nodaļa – 325.az–325.bp pants (sagaidāmā iztrūkuma / SSRM komponents) Tirgus riska apakškategorijas Atsauces uz tiesību aktiem / definīcijas⁵⁴

Risks, ka vērtspapīra tirgus vērtība var mainīties plašu akciju tirgus svārstību dēļ vai tādu faktoru ietekmē, kas saistīti ar vērtspapīra emitentu vai, ja runa ir par atvasināto finanšu instrumentu, ar pamatā esošā vērtspapīra emitentu.

Attiecīgās juridiskās atsauces rīcībai ar kapitālu

> Pirms FRTB – iekšējie modeļi

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 5. nodaļa, 362. pants KPR Kapitāla risks > Pirms FRTB – standartizētā pieeja / Pēc FRTB – vienkāršotā standartizētā pieeja (tirdzniecības portfelis) Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 2. nodaļa, 3. iedaļa – 341.–344. pants (kapitāla instrumentu vispārējais risks + kapitāla instrumentu specifiskais risks)

> Pēc FRTB – Alternatīvā standartizētā pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 1.a nodaļa, 2. iedaļa – 325.d–325.k pants (uz jutīgumu balstīta metode, pašu kapitāla instrumentu riska kategorija)

> Pēc FRTB ieviešanas – alternatīvā iekšējā modeļa pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 1.b nodaļa – 325.az–325.bp pants (sagaidāmā iztrūkuma / SSRM komponents)

Finanšu instrumentu zaudējumu risks emitenta vai atsauces aktīvu, vai pamatā esošo aktīvu emitenta kredītspējas pasliktināšanās dēļ. Tas izslēdz saistību neizpildes risku. Saskaņā ar FRTB šo risku uzskata par daļu no kredītriska starpības riska.

Migrācijas risks Attiecīgās juridiskās atsauces rīcībai ar kapitālu

> Pirms FRTB – iekšējie modeļi

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 5. nodaļa, 4. iedaļa – 372.–376. pants Tirgus riska apakškategorijas Atsauces uz tiesību aktiem / definīcijas⁵⁴

> Pēc FRTB – Alternatīvā standartizētā pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 1.a nodaļa, 2. iedaļa – 325.d–325.k pants

> Pēc FRTB ieviešanas – alternatīvā iekšējā modeļa pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 1.b nodaļa – 325.az–325.bp pants

Finanšu instrumentu zaudējumu risks šo finanšu instrumentu emitentu vai atsauces aktīvu emitentu, vai pamatā esošo aktīvu emitentu saistību neizpildes dēļ. Ietver arī suverēno risku, t. i., zaudējumu risku, ko rada valsts riska darījumu saistību neizpilde.

Attiecīgās juridiskās atsauces rīcībai ar kapitālu Saistību neizpildes > Pirms FRTB – iekšējie modeļi risks Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 5. nodaļa – 372.–376. pants (komponents “papildu maksājums par saistību nepildīšanas (tirdzniecības risku”) portfelis) > Pēc FRTB – Alternatīvā standartizētā pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 1.a nodaļa, 5. iedaļa – 325.v–325.ad pants

> Pēc FRTB ieviešanas – alternatīvā iekšējā modeļa pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 1.b nodaļa – 325.az–325.bp pants (saistību nepildīšanas risks)

Regula (ES) Nr. 575/2013, 4. panta 1. punkta 142. apakšpunkts – ietver, cita starpā, valūtas pārrēķina risku un strukturālo valūtas risku Ārvalstu valūtu risks Attiecīgās juridiskās atsauces rīcībai ar kapitālu (tirdzniecības un banku portfeļi) I) Atbrīvojums attiecībā uz strukturālajām ārvalstu valūtas pozīcijām (S-FX pozīcijām)

• - Regula (ES) Nr. 575/2013, 104.c pants Tirgus riska apakškategorijas Atsauces uz tiesību aktiem / definīcijas⁵⁴

• - Pamatnostādnes par S-FX (EBA/GL/2020/09)

II) Pozīciju, kas nav S-FX pozīcijas, apstrāde

> Pirms FRTB – iekšējie modeļi

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 5. nodaļa – 362.–377. pants

> Pirms FRTB – standartizētā pieeja / Pēc FRTB – vienkāršotā standartizētā pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 3. nodaļa – 351.–354. pants

> Pēc FRTB – Alternatīvā standartizētā pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 1.a nodaļa, 2. iedaļa – 325.d–325.k pants (uz jutīgumu balstīta metode, riska klase ārvalstu valūtas risks)

> Pēc FRTB ieviešanas – alternatīvā iekšējā modeļa pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 1.b nodaļa, 325.az–325.bp pants (gaidāmais deficīts/SSRM komponents)

Regula (ES) Nr. 575/2013, 4. panta 1. punkta 143. apakšpunkts

Attiecīgās juridiskās atsauces rīcībai ar kapitālu Preču risks > Pirms FRTB – iekšējie modeļi (tirdzniecības un Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 5. nodaļa – 362.–377. pants banku portfeļi) > Pirms FRTB – standartizētā pieeja / Pēc FRTB – vienkāršotā standartizētā pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 4. nodaļa – 351.–354. pants

> Pēc FRTB – Alternatīvā standartizētā pieeja Tirgus riska apakškategorijas Atsauces uz tiesību aktiem / definīcijas⁵⁴

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 1.a nodaļa, 2. iedaļa – 325.d–325.k pants (uz jutīgumu balstīta metode, riska klases preču risks)

> Pēc FRTB ieviešanas – alternatīvā iekšējā modeļa pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 1.b nodaļa – 325.az–325.bp pants (sagaidāmā iztrūkuma / SSRM komponents)

Kredīta vērtības Regulas (ES) 575/2013 381. pants

(tirdzniecības un

Tirgus riska apakškategorijas Atsauces uz tiesību aktiem / definīcijas⁵⁴

Regula (ES) Nr. 575/2013 , 325.u pants un tehniskie standarti par atlikušā riska piemaksu (Regula (ES) Nr. 2022/2328) – ietver plašas riska kategorijas, kas rodas no instrumentiem ar eksotisku pamatā esošo aktīvu, kā arī instrumentu atlikušo risku, kuriem piemīt citi atlikušie riski

Atlikušais risks Attiecīgās juridiskās atsauces rīcībai ar kapitālu

> Pēc FRTB – Alternatīvā standartizētā pieeja

Regula (ES) Nr. 575/2013, trešā daļa, IV sadaļa, 1.a nodaļa, 4. iedaļa – 325.u pants

Tirgus risks: Regula (ES) Nr. 575/2013, 4. panta 1. punkta 52.b apakšpunkts

• - Delta risks (risks, kas saistīts ar finanšu instrumenta vērtības izmaiņām riska faktora vērtības izmaiņu dēļ (pirmās kārtas ietekme)) Tirgus risks: riski
• - Vega risks (risks, kas rodas, mainoties nelineāra instrumenta bāzes aktīva svārstīgumam) atkarībā no linearitātes - Izliekuma risks (tostarp gamma risks) (riski, kas netiek aptverti ar delta un vega risku, tostarp risks, kas rodas no bāzes aktīva izmaiņu otrās kārtas ietekmes un citiem opciju parametriem)

Risks, ka iestāde ciestu tirgus/likviditātes zaudējumus, kas izriet no koncentrācijas, kas saistīta vai nu ar riska pozīcijām attiecībā uz Tirgus risks: tirgus vienu riska faktoru, vai ar riska pozīcijām attiecībā uz vairākiem savstarpēji korelētiem riska faktoriem, vai arī ar instrumentiem ar likviditātes un garu likviditātes periodu Tirgus riska apakškategorijas Atsauces uz tiesību aktiem / definīcijas⁵⁴