Anness II – Sottokategoriji tar-riskju tas-suq

Ir-riskju ta’ telfiet li jirriżultaw minn bidliet fil-valur tas-suq tal-istrumenti tad-dejn minħabba bidla fil-livell tar-rati tal-imgħax mhux relatata ma’ kwalunkwe attribut speċifiku ta’ dawk l-istrumenti tad-dejn individwali.

Referenzi legali rilevanti għat-trattament tal-kapital:

> Reviżjoni Pre-Fundamentali tal-Portafoll tan-Negozjar (FRTB) – mudelli interni

Ir- Regolament (UE) 575/2013, Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 5 – l-Artikolu 362 Riskju ġenerali taċ-> Pre-FRTB – Approċċ Standardizzat /Post-FRTB – Approċċ Standardizzat Simplifikat ċaqliq fir-rata tal-imgħax Ir- Regolament (UE) 575/2013, Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 2, Taqsima 2, Sottotaqsima 2 – l-Artikoli 339-340 (riskju ġenerali ta’ strumenti ta’ dejn) (portafoll tan-negozjar) > Post-FRTB – Approċċ Standardizzat Alternattiv

Ir- Regolament (UE) 575/2013, Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1a, Taqsima 2 – l-Artikoli 325d-325k (metodu bbażat fuq is-sensittività, riskju ġenerali taċ-ċaqliq fir-rata tal-imgħax)

> Post-FRTB – Approċċ ta’ mudell intern alternattiv

Ir- Regolament (UE) 575/2013 , Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1b – l-Artikoli 325az-325bp (defiċit mistenni /Miżura tar-Riskju tax-Xenarju ta’ Stress (SSRM)) Sottokategoriji ta’ riskju tas-suq Referenzi legali/Definizzjonijiet⁵⁴

Ir-riskju li jirriżulta minn bidliet fil-valur tas-suq tal-istrumenti finanzjarji ta’ dejn minħabba fluttwazzjonijiet fil-firxiet tal-kreditu tagħhom (jekk jogħġbok irreferi għad-“Definizzjonijiet”, Titolu 1).

• - It-trattament tal-kapital huwa differenzjat skont it-tip ta’ strument/portafoll:

1) Riskju ta’ firxiet tal-kreditu ta’ nontitolizzazzjonijiet

2) Riskju ta’ firxiet tal-kreditu ta titolizzazzjonijiet (barra mill-portafoll tan-negozjar ta’ korrelazzjoni alternattiva (ACTP))

3) Riskju ta’ firxiet tal-kreditu ta’ titolizzazzjonijiet inklużi fl-ACTP

• - Ikopri wkoll ir-riskju sovran (jiġifieri r-riskju ta’ telfiet minħabba tnaqqis fil-valuri tas-suq ta’ skoperturi sovrani)

Riskju ta’ firxiet Referenzi legali rilevanti għat-trattament tal-kapital

tal-kreditu > Pre-FRTB – mudelli interni

(portafoll tan- Ir- Regolament (UE) 575/2013 , Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 5 CRR – l-Artikolu 362 negozjar) (Valur fir-Riskju (VaR) - komponent; u komponent addizzjonali tal-ACTP (“miżura komprensiva tar-riskju”) għall-pożizzjonijiet fl-ACTP)

> Pre-FRTB – Approċċ Standardizzat /Post-FRTB - Approċċ Standardizzat Simplifikat

Ir-Regolament (UE) 575/2013, Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 2, Taqsima 2, Subtaqsima 1 – l-Artikoli 335-338 (riskju speċifiku ta’ strumenti ta’ dejn)

> Post-FRTB – Approċċ Standardizzat Alternattiv

Ir- Regolament (UE) 575/2013, Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1a, Taqsima 2 – l-Artikoli 325d-325k (metodu bbażat fuq is-sensittività, riskju ta’ firxiet tal-kreditu (CSR) nontitolizzazzjoni, titolizzazzjoni tas-CSR mhux ACTP, titolizzazzjoni tas-CSR-ACTP)

> Post-FRTB – Approċċ ta’ mudell intern alternattiv

Ir- Regolament (UE) 575/2013 , Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1b – l-Artikoli 325az-325bp (defiċit mistenni/komponent tal-SSRM) Sottokategoriji ta’ riskju tas-suq Referenzi legali/Definizzjonijiet⁵⁴

Ir-riskju ta’ bidla fil-valur tas-suq ta’ strument minħabba moviment wiesa’ fis-suq tal-ekwità jew minħabba fatturi relatati mal-emittent tal-istrument jew, fil-każ ta’ derivattiv, l-emittent tal-istrument sottostanti.

Referenzi legali rilevanti għat-trattament tal-kapital

> Pre-FRTB – mudelli interni

Ir- Regolament (UE) 575/2013 , Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 5 – l-Artikolu 362 tas-CRR Riskju ta’ ekwità > Pre-FRTB – Approċċ Standardizzat /Post-FRTB – Approċċ Standardizzat Simplifikat (portafoll tan-negozjar) Ir- Regolament (UE) 575/2013, Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 2, Taqsima 3 – l-Artikoli 341-344 (riskju ġenerali ta’ strumenti ta’ ekwità + riskju speċifiku ta’ strumenti ta’ ekwità)

> Post-FRTB – Approċċ Standardizzat Alternattiv

Ir- Regolament (UE) 575/2013 , Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1a, Taqsima 2 – l-Artikoli 325d-325k (metodu bbażat fuq is-sensittività, riskju tal-ekwità tal-klassi ta’ riskju)

> Post-FRTB – Approċċ ta’ mudell intern alternattiv

Ir- Regolament (UE) 575/2013 , Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1b – l-Artikoli 325az-325bp (defiċit mistenni/komponent tal-SSRM)

Ir-riskju tat-telf fuq l-istrumenti finanzjarji minħabba d-deterjorament fl-affidabbiltà kreditizja tal-emittent jew tal-emittent tal-assi ta’ referenza jew tal-assi sottostanti. Dan jeskludi r-riskju ta’ inadempjenza. Taħt l-FRTB dan ir-riskju huwa ttrattat bħala parti mir-riskju Riskju ta’ ta’ firxiet tal-kreditu.

Referenzi legali rilevanti għat-trattament tal-kapital

> Pre-FRTB – mudelli interni Sottokategoriji ta’ riskju tas-suq Referenzi legali/Definizzjonijiet⁵⁴

Ir- Regolament (UE) 575/2013, Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 5, Taqsima 4 – l-Artikoli 372-376

> Post-FRTB – Approċċ Standardizzat Alternattiv

Ir- Regolament (UE) 575/2013 , Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1a, Taqsima 2 – l-Artikoli 325d-325k

> Post-FRTB – Approċċ ta’ mudell intern alternattiv

Ir- Regolament (UE) 575/2013 , Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1b – l-Artikoli 325az-325bp

Ir-riskju ta’ telf fuq strumenti finanzjarji minħabba l-inadempjenza tal-emittenti ta’ dawk l-istrumenti finanzjarji jew tal-emittenti tal-assi ta’ referenza jew tal-assi sottostanti. Ikopri wkoll ir-riskju sovran, jiġifieri r-riskju ta’ telfiet minħabba l-inadempjenza ta’ skoperturi sovrani.

Riskju ta’ Referenzi legali rilevanti għat-trattament tal-kapital

inadempjenza > Pre-FRTB – mudelli interni

(portafoll tan- ir- Regolament (UE) 575/2013 , Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 5 – l-Artikoli 372-376 (Komponent tal-“Imposta fuq riskji inkrimentali ta’ negozjar) inadempjenza”)

> Post-FRTB – Approċċ Standardizzat Alternattiv

Ir- Regolament (UE) 575/2013, Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1a, Taqsima 5 – l-Artikoli 325v-325ad

> Post-FRTB – Approċċ ta’ mudell intern alternattiv

Ir- Regolament (UE) 575/2013 , Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1b – l-Artikoli 325az-325bp (imposta fuq riskji ta’ inadempjenza)

Ir- Regolament (UE) 575/2013 , l-Artikolu 4(1), il-punt (142) – jinkludi, fost l-oħrajn, ir-riskju tat-traduzzjoni u r-riskju tal-kambju Riskju tal-kambju strutturali Sottokategoriji ta’ riskju tas-suq Referenzi legali/Definizzjonijiet⁵⁴

(portafolli tan- Referenzi legali rilevanti għat-trattament tal-kapital negozjar u I) Eżenzjoni għal pożizzjonijiet tal-Kambju Strutturali (pożizzjonijiet S-FX) bankarji) - Ir- Regolament (UE) 575/2013, l-Artikolu 104c

• - Linji Gwida dwar l-S-FX (EBA/GL/2020/09)

II) Trattament ta’ pożizzjonijiet għajr pożizzjonijiet S-FX

> Pre-FRTB – mudelli interni

Ir- Regolament (UE) 575/2013, Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 5 – l-Artikoli 362-377

> Pre-FRTB – Approċċ Standardizzat /Post-FRTB – Approċċ Standardizzat Simplifikat

Ir- Regolament (UE) 575/2013, Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 3 – l-Artikoli 351-354

> Post-FRTB – Approċċ Standardizzat Alternattiv

ir- Regolament (UE) 575/2013 , Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1a, Taqsima 2 – l-Artikoli 325d-325k (metodu bbażat fuq is-sensittività, riskju tal-kambju tal-klassi tar-riskju)

> Post-FRTB – Approċċ ta’ mudell intern alternattiv

Ir- Regolament (UE) 575/2013 , Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1b, l-Artikoli 325az-325bp (defiċit mistenni/komponent tal-SSRM)

Riskju tal- Ir- Regolament (UE) 575/2013, l-Artikolu 4(1), il-punt (143)

komoditajiet (portafolli tan- Referenzi legali rilevanti għat-trattament tal-kapital negozjar u > Pre-FRTB – mudelli interni bankarji) Ir- Regolament (UE) 575/2013, Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 5 – l-Artikoli 362-377 Sottokategoriji ta’ riskju tas-suq Referenzi legali/Definizzjonijiet⁵⁴

> Pre-FRTB – Approċċ Standardizzat /Post-FRTB - Approċċ Standardizzat Simplifikat

Ir- Regolament (UE) 575/2013, Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 4 – l-Artikoli 351-354

> Post-FRTB – Approċċ Standardizzat Alternattiv

Ir-Regolament (UE) 575/2013, Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1a, Taqsima 2 – l-Artikoli 325d-325k (metodu bbażat fuq is-sensittività, riskju tal-komoditajiet tal-klassi tar-riskju)

> Post-FRTB – Approċċ ta’ mudell intern alternattiv

Ir- Regolament (UE) 575/2013 , Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1b – l-Artikoli 325az-325bp (nuqqas mistenni/komponent tal-SSRM)

Riskju ta’ Ir- Regolament (UE) 575/2013 , l-Artikolu 381 aġġustament tal-valwazzjoni tal-

(portafolli tan-negozjar u

Riskju ta’ Sottokategoriji ta’ riskju tas-suq Referenzi legali/Definizzjonijiet valwazzjoni Ir-riskju ta’ telfiet minn reviżjonijiet jew aġġustamenti għall- (livell 2) valur kontabilistiku ta’ assi u obbligazzjonijiet b’valur ġust (ir-(portafolli tan- Regolament (UE) 575/2013 , l-Artikolu 105 u Regolament - Inċertezzi fil-prezzijiet tas-suq; RTS dwar Valwazzjoni Prudenti negozjar u mhux (UE) 2016/101) - Kostijiet tal-għeluq (ir-Regolament (UE) 2016/101) tan-negozjar)

• - Riskji tal-mudell ta’ valwazzjoni Sottokategoriji ta’ riskju tas-suq Referenzi legali/Definizzjonijiet⁵⁴

Ir- Regolament (UE) 575/2013 , l-Artikolu 325u u l-RTS dwar is-Suppliment tar-Riskju Residwu (ir-Regolament (UE) 2022/2328) – jinkludu l-kategoriji wiesgħa ta’ riskji li jirriżultaw minn strumenti b’sottostanti eżotika u riskju residwu ta’ strumenti li jġorru riskji residwi oħra

Riskju residwu Referenzi legali rilevanti għat-trattament tal-kapital

> Post-FRTB – Approċċ Standardizzat Alternattiv

Ir-Regolament (UE) 575/2013, Parti Tlieta, Titolu IV, Kapitolu 1a, Taqsima 4 – l-Artikolu 325u

Riskju tas-suq: Ir-Regolament (UE) 575/2013, l-Artikolu 4(1), il-punt (52b)