177. Компетентните органи следва да проверят дали рамката обхваща всички елементи, посочени в член …

Компетентните органи следва да проверят дали рамката обхваща всички елементи, посочени в член 8, параграф 4⁵⁴ от Директивата относно борбата с изпирането на пари, и да обосноват начина, по който кредитната институция — заявител ще гарантира, че може ефективно да редуцира и управлява рисковете от ИП/ФТ, на които е изложена, считано от деня на достъп до пазара.

9.4.6 Функция за вътрешен одит

⁵⁴ Той гласи: „Политиките, механизмите за контрол и процедурите, посочени в параграф 3, включват: (a) разработване на вътрешни политики, механизми за контрол и процедури, включително примерни практики за управление на риска, комплексна проверка на клиента, докладване, съхраняването на информация, вътрешен контрол, управление на съответствието, включително, когато е подходящо според естеството и размера на стопанската дейност, назначаване на служител на управленско равнище, отговорен за съответствието, и проверка на служителите; (b) (б) независима одитна функция, проверяваща посочените в буква а) вътрешни политики, механизми за контрол и процедури, когато това е целесъобразно с оглед размера и естеството на стопанската дейност.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/