177. Kompetentingos institucijos turėtų patikrinti, ar politikos apibūdinimas apima visus KPPD 8 …

Kompetentingos institucijos turėtų patikrinti, ar politikos apibūdinimas apima visus KPPD⁵⁴ 8 straipsnio 4 dalyje nustatytus elementus, ir pagrįsti, kaip prašymą pateikusi kredito įstaiga užtikrins, kad ji galės veiksmingai sumažinti ir valdyti PP ir TF riziką, kuri jai kyla nuo patekimo į rinką dienos.

9.4.6 Vidaus audito funkcija

⁵⁴ Jame nustatyta: „3 dalyje nurodyta politika, kontrolė ir procedūros apima: (a) vidaus politikos, kontrolės priemonių ir procedūrų, įskaitant pavyzdines rizikos valdymo priemones, deramą klientų tikrinimą, pranešimą, įrašų saugojimą, vidaus kontrolę, atitikties užtikrinimo valdymą, įskaitant atitikties užtikrinimo pareigūno paskyrimą vadovybės lygiu, kai tikslinga atsižvelgiant į verslo apimtį ir pobūdį, taip pat darbuotojų tikrinimą, parengimą; (b) kai tikslinga atsižvelgiant į verslo apimtį ir pobūdį – nepriklausomą audito funkciją, a punkte nurodytai vidaus politikai, kontrolės priemonėms ir procedūroms išbandyti“.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/