177. Príslušné orgány by si mali overiť, či hlavné rysy pokrývajú všetky prvky uvedené v článku 8 …

Príslušné orgány by si mali overiť, či hlavné rysy pokrývajú všetky prvky uvedené v článku 8 ods. 4⁵⁴ AMLD, a zdôvodniť, ako žiadajúca úverová inštitúcia zabezpečí, že dokáže zmierniť a účinne riadiť riziká prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, ktorým je vystavená odo dňa vstupu na trh.

9.4.6 Funkcia vnútorného auditu

⁵⁴ Znie takto: „Politiky, kontroly a postupy uvedené v odseku 3 zahŕňajú: (a) vypracovanie vnútorných politík, kontrol a postupov vrátane vzorových postupov riadenia rizík, povinnej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi, ohlasovania, vedenia záznamov, vnútornej kontroly, riadenia dodržiavania súladu aj vtedy, ak je to vhodné vzhľadom na veľkosť a povahu podnikateľského subjektu, vymenovania pracovníka zodpovedného za dodržiavanie súladu s predpismi na riadiacej úrovni, a preverovania zamestnancov; (b) v prípade, že je to vhodné so zreteľom na veľkosť a povahu podnikateľského subjektu, nezávislú funkciu auditu na posúdenie vnútorných politík, kontrol a postupov uvedených v písmene a)“.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/