177. Autoritățile competente trebuie să verifice dacă descrierea cuprinde toate elementele …

Autoritățile competente trebuie să verifice dacă descrierea cuprinde toate elementele prevăzute la articolul 8 alineatul (4)⁵⁴ din DCSB și să justifice modul în care instituția de credit solicitantă se va asigura că poate atenua și gestiona în mod eficace riscurile de spălare a banilor și de finanțare a terorismului la care este expusă din prima zi de acces pe piață.

9.4.6 Funcția de audit intern

⁵⁴ Articolul prevede că: „Politicile, controalele și procedurile menționate la alineatul (3) cuprind: (a) elaborarea de politici, controale și proceduri interne, inclusiv practici model de gestionare a riscurilor, precauția privind clientela, raportarea, păstrarea evidențelor, controlul intern, managementul conformității inclusiv, atunci când este cazul având în vedere dimensiunea și natura activității, numirea în funcție a unui responsabil de conformitate la nivelul conducerii și procesul de verificare a angajaților; (b) când este cazul având în vedere mărimea și natura activității, o funcție de audit independent în scopul testării politicilor, controalelor si procedurilor interne menționate la litera (a)”.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/