177. Die zuständigen Behörden sollten überprüfen, ob der Entwurf alle in Artikel 8 Absatz 4 der …

Die zuständigen Behörden sollten überprüfen, ob der Entwurf alle in Artikel 8 Absatz 4⁵⁴ der Richtlinie 2015/849 (AMLD) genannten Elemente umfasst, und darlegen, wie das antragstellende Kreditinstitut sicherstellen wird, dass es die Risiken in Bezug auf Geldwäsche/Terrorismusfinanzierung, denen es ab dem Tag des Marktzugangs ausgesetzt ist, wirksam mindern und managen kann.

9.4.6 Funktion der Internen Revision

⁵⁴ Er lautet: „Die in Absatz 3 genannten Strategien, Kontrollen und Verfahren umfassen (a) die Ausarbeitung interner Grundsätze, Kontrollen und Verfahren, unter anderem in Bezug auf eine vorbildliche Risikomanagementpraxis, Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden, Verdachtsmeldungen, Aufbewahrung von Unterlagen, interne Kontrolle, Einhaltung der einschlägigen Vorschriften einschließlich der Benennung eines für die Einhaltung der einschlägigen Vorschriften zuständigen Beauftragten auf Leitungsebene, wenn dies angesichts des Umfangs und der Art der Geschäftstätigkeit angemessen ist und Mitarbeiterüberprüfung; (b) eine unabhängige Prüfung, die die unter Buchstabe a genannten internen Strategien, Kontrollen und Verfahren testet, sollte dies mit Blick auf Art und Umfang der Geschäftstätigkeit angemessen sein.“

1. Übersicht

1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

3. Zugehörige Standards

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