177. Właściwe organy powinny sprawdzić, czy założenia obejmują wszystkie elementy określone w art. …

Właściwe organy powinny sprawdzić, czy założenia obejmują wszystkie elementy określone w art. 8 ust. 4⁵⁴ dyrektywy w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy, oraz uzasadnić, w jaki sposób w nioskująca instytucja kredytowa zapewni możliwość ograniczania ryzyka związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu oraz skutecznego zarządzania tym ryzykiem, na które jest narażona od dnia uzyskania dostępu do rynku.

9.4.6 Komórka audytu wewnętrzneg o

⁵⁴ Zgodnie z treścią artykułu: „Strategie, środki kontroli i procedury, o których mowa w ust. 3, obejmują: (a) opracowanie wewnętrznych strategii, środków kontroli i procedur, obejmujących wzorcowe praktyki dotyczące zarządzania ryzykiem, zasady należytej staranności wobec klienta, procedury zgłaszania, przechowywanie dokumentacji, kontrolę wewnętrzną, zarządzanie zgodnością z przepisami, w tym, o ile jest to stosowne z uwagi na wielkość i charakter działalności, wyznaczenie pracownika odpowiedzialnego za zapewnienie zgodności z odpowiednimi przepisami na szczeblu kadry kierowniczej, oraz kontrole pracowników; (b) o ile jest to stosowne z uwagi na wielkość i charakter działalności – zapewnienie niezależnej funkcji audytu w celu sprawdzenia wewnętrznych strategii, środków kontroli i procedur, o których mowa w lit. a)”.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/