177. Nadležna tijela trebaju provjeriti jesu li nacrtom politike obuhvaćeni svi elementi utvrđeni u …

Nadležna tijela trebaju provjeriti jesu li nacrtom politike obuhvaćeni svi elementi utvrđeni u članku 8. stavku 4.⁵⁴ Direktive o sprječavanju pranja novca i je li objašnjeno kako će kreditna institucija koja podnosi zahtjev zajamčiti da može ublažavati i učinkovito upravljati rizicima od pranja novca i financiranja terorizma kojima će biti izložena od dana pristupanja tržištu.

9.4.6 Funkcija unutarnje revizije

⁵⁴ Članak 8. stavak 4. glasi kako slijedi: „Politike, kontrole i postupci iz stavka 3. uključuju: (a) razvoj unutarnjih politika, kontrola i postupaka, uključujući modele praksi upravljanja rizikom, dubinsku analizu stranke, izvješćivanje, vođenje evidencije, unutarnju kontrolu, upravljanje usklađenošću, uključujući, kada je primjereno veličini i prirodi posla, imenovanje službenika za usklađenost na upravljačkoj razini, i provjeru zaposlenika; (b) ako je prikladno s obzirom na veličinu i prirodu posla, neovisnu revizorsku funkciju za testiranje unutarnjih politika, kontrola i postupaka iz točke (a)”.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/