177. Las autoridades competentes verificarán que el esquema cubre todos los elementos establecidos …

Las autoridades competentes verificarán que el esquema cubre todos los elementos establecidos en el artículo 8, apartado 4⁵⁴ , de la Directiva antiblanqueo y justificarán cómo la entidad de crédito solicitante garantizará, desde el día que acceda al mercado, que puede mitigar y gestionar eficazmente los riesgos de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo a los que está expuesta.

9.4.6 Función de auditoría interna

⁵⁴ La disposición reza: «Las políticas, controles y procedimientos a que se refiere el apartado 3 deberán incluir, como mínimo: (a) la elaboración de políticas, controles y procedimientos internos, que comprendan modelos de prácticas de gestión de riesgos, diligencia debida con respecto al cliente, comunicación, conservación de datos, control interno, gestión del cumplimiento (incluido, cuando resulte apropiado debido al tamaño y la naturaleza de la empresa, el nombramiento de un responsable del cumplimiento a nivel de dirección) y escrutinio de los empleados; (b) cuando proceda, habida cuenta del tamaño y la naturaleza de la empresa, una función de auditoría independiente para examinar las políticas, controles y procedimientos internos a que se refiere la letra a)».

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

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