177. Kompetentajām iestādēm būtu jāpārbauda, vai struktūrā ir ietverti visi elementi, kas …

Kompetentajām iestādēm būtu jāpārbauda, vai struktūrā ir ietverti visi elementi, kas izklāstīti Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas direktīvas 8. panta 4. punktā⁵⁴ , un tiks pamatots, kā pieteikuma iesniedzēja kredītiestāde nodrošinās, ka tā spēs efektīvi mazināt un pārvaldīt ar nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas/terorisma finansēšanu saistītos riskus, kuriem tā ir pakļauta no piekļuves tirgum d ienas.

9.4.6 Iekšējās revīzijas funkcija

⁵⁴ Tajā teikts: “3. punktā minētā politika, kontrole un procedūras ietver: (a) iekšējās politikas, kontroles un procedūru izstrādi, tostarp modeļu riska pārvaldības praksi, klienta uzticamības pārbaudes, ziņošanu, informācijas uzglabāšanu, iekšējo kontroli, atbilstības pārvaldību, tostarp, ja tas ir lietderīgi, ņemot vērā darījumdarbības apmēru un būtību, atbilstības uzraudzības amatpersonas iecelšanu vadības līmenī, un darbinieku pārbaudes; (b) attiecīgā gadījumā, ņemot vērā uzņēmuma lielumu un būtību, neatkarīga revīzijas funkcija, lai pārbaudītu a) apakšpunktā minēto iekšējo politiku, kontroli un procedūras”.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/