177. L- awtoritajiet kompetenti għandhom jivverifikaw li l - qafas ikopri l - elementi kollha …

L- awtoritajiet kompetenti għandhom jivverifikaw li l - qafas ikopri l - elementi kollha stabbiliti fl - Artikolu 8(4)⁵⁴ tal- AMLD u jissostanzjaw kif l - istituzzjoni ta’ kreditu applikanti se tiżgura li tista’ timmitiga u timmaniġġja b’mod effettiv ir - riskji ML/TF li tkun esposta għalihom mill -jum tal-aċċess għas - suq.

9.4.6 Funzjoni tal - awditu intern

⁵⁴ Dan jaqra: “Il -politiki, il-kontrolli u l- proċeduri msemmija fil - paragrafu 3 għandhom jinkludu: (a) l- iżvilupp ta’ politiki, kontrolli u proċeduri interni, inklużi l - mudelli ta’ prattiki għall - ġestjoni tar - riskju, id - diliġenza dovuta tal-klijenti, ir- rappurtar, iż - żamma tar - rekords, il -kontroll intern, il- ġestjoni tal -konformità inkluż, fejn xieraq, skont id - daqs u n -natura tan- negozju, il - ħatra ta’ uffiċjal tal -konformità fil- livell ta’ ġestjoni u l- verifiki fuq l - impjegati; (b) fejn xieraq, skont id - daqs u n -natura tan- negozju, funzjoni indipendenti ta’ awditu biex tittestja l -politiki, il-kontrolli u l- proċeduri interni msemmija fil -punt (a)”.

1. Ħarsa ġenerali

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

3. Standards relatati

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/